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昨年主人が個人事業主となり私が経理をする事になりました。青色申告を選択いたしました。現在経理を猛勉強中の経理初心者です。分りやすく説明頂けたらと思います。 　車両を１００万で購入しました。 　支払方法はローン会社を利用する事となり 　月々６０回払を選択致しました。 　車両運搬具/未払金１００万でいいでしょうか？ 　ローン会社より「お支払計算書」が届きました。 　そこには、 　ご利用額(1)\1,000,000+会員手数料(2)\173,968＝ 　お支払総額\1,173,968　　とありました。 　 　月々の支払は\1,173,968×６０回の計算となっており、１回目\23,468・２回目以降\19,500となっておりました。 　この(2)会員手数料\173,968に対してどの勘定科目を使用してどのような仕訳の処理をしたらよろしいでしょうか？　月々の支払の仕訳の仕方もどの様にすればいいでしょうか？ 　この会員手数料にまいっています。支払利息にすると月々の仕訳に当てはまらない様ですし… 　　どうぞ宜しくお願いします。 　 　　 　　 　 　

よろしくお願い致します。 青色申告をやっております個人事業主です。 今の商売のほかに、委託販売を今期より始めました。 利益は１０％です。 のこり９０％は品物が売れたら、仕入れ元に支払うといった流れです。 申告時、どのように仕訳したよいのか教えてください。 (1)１００％分、売上として計上すべきなのか？ 　それとも１０％を売上もしくは雑収入等他の項目で申告すべきなのか？ (2)９０％分は仕入れとして仕訳すべきなのか？ 　それとも他に「委託販売返金」等、項目をつくって申告すべきなのか？ (3)売上高、1000万円を越すと2年後消費税申告をするのですが、もし今の商売 　の売上が1000万円に近く、且つ委託販売を１００％売り上げとして申告する場合と 　１０％申告する場合で1000万円を越す越さないの状況になったときにできれば越さないように 　したいのですが、仕訳の方法が重要になってくるので、よきアドバイスをお願い致します。

勘定奉行で会計処理をしています。 未払金の支払管理を今エクセルで取引先別、支払日別に管理して行っています。 未払金の仕訳データをエクセルに出力して、支払日や支払方法を入力して管理したいのですが、何かよい方法はないでしょうか？ データ連動が可能なパッケージやツールがあれば紹介して下さい。 また、皆さんの会社ではどのように管理していますか？

Aさんの年末調整をしたら、超過税が　￥４,５６０　になりました。 その超過税を還付する方法の事なのですが、 毎月の預かり金　　　超過税 　　　↓　　　　　　　↓ ￥１３,５６０から、￥４,５６０　引いた金額　￥９,０００に、 超過税の　￥４,５６０　足して、１３,５６０　を、１月の預り金にする事ってできますか?? (13,560-4,560=9,000　9,000+4,560=13,560) その場合の仕訳は、どうなるのですか？ それか、もっと簡単な方法ってありますか？ 説明が下手ですみませんが、教えてください。 よろしくお願いします。

会社のシステム管理者ですが迷惑メールに困っています。 ファイアーウォールで件名にヘッダー[SPAM]をつけて、クライアント側で仕訳しています。サーバ側でアーカイブするような方法をとりたいです。 構成は以下の通りです。 社外メールサーバ：ホスティング 社内メールサーバ：ExchangeServer2003 クライアント：Outlook2003（社外からのメールはPOP3受信です） ExchangeのIMFはPOP3受信の為、ゲートウェイでのアーカイブできないようですが、ほかに良い方法があれば教えてください

いろいろ調べて分からなかったので、質問致します。 Outlook2003を使用しておりますが、削除済みアイテムには自動的に（仕分けルールなど）メールを移動できますが、削除済みアイテム内のメールを自動的に（サーバルール）削除する方法が分かりません。 自動仕分けで行うと、クライアントルールになってしまい、Outlookを起動しないと処理してくれません。 Outlookを起動しない状態で、削除済みアイテム内を空にする方法を教えて下さい。

弥生会計を使っています。 日々の取引（仕訳）について、 後日にまとめて入力したりしているので、 「伝票No.」が日付順とはバラバラになっています。 この「伝票No.」を日付順に正しく並べ直す方法を お知りの方がいらっしゃいましたら、 ご指導をお願い致します。 ちなみに、個別にひとつひとつ番号うぃ修正するのではなく、まとめて修正できる方法などをお教えいただけると助かります。

マイクロソフトOUT LOOKのツールの『仕分けルールと通知』を押すと、現在登録されている一覧が出ますが、沢山設定しているのですが、6行程度ずつ程度しか表示されません。（下が『仕訳ルールの説明』）いちいち少しずつ探しているのが大変ですが、表示を画面いっぱいに広げる方法はありますか？

会計期間１月～１２月。 個人事業です。 経理勉強中です。 去年増改築した店舗の未払い工事費を、 今年事業主個人名で銀行から借り入れ、 支払った際の仕訳はどうすればよろしいでしょうか。 2007年度の青色申告の減価償却資産には載せています。 すいません。 こんな質問方法で分かりますでしょうか。

ＯＵＴＬＯＯＫ２０００で、特定の宛先から受信したメールに対して特定の言葉を入力して自動返信することは可能でしょうか？ 自動仕訳けウイザードではテンプレートを作成して自動返信することはできるようですが、 届いたメールの内容をつけて返信したいと思っています。 よい方法がありましたらご教唆願います。

過去、迷惑メール対策としてメールアドレスを変えたりしていましたが、 結局は、毎回同じ事で今回も頭を痛めています。 ｏｕｔｌｏｏｋ　2007でウイルスバスタークライド最新版を使っています。 迷惑メールは、迷惑メールホルダーに毎回入れていますが 悪質な物は、仕訳ルールで処理していますが、もう2か月しても未だ来ています。 当然、仕訳ルールで削除済みホルダーに入れていますが毎回鬱陶しくて困ります。 同じようなメールで今では3軒ほど同じ手口です。 「9000万円を振り込みます」と言った同じようなメールが3件もです。 勿論、仕訳ルールで処理していますが、余りにもヒッツコイのでうんざりしています。 どうせ「金」目当てと思っていますが、うんざりする反面どういう手口かも気になります。 2か月も掛けて必要に「振り込みます」、「なぜ受け取らないのですか」等洗脳させるな手口のようです。 1.迷惑メールを完全に防御する方法 2.手口の内容を教えてください。 宜しくお願いいたします。

商品の決算整理仕訳について質問です。 期首商品棚卸高（繰越商品）りんご　＠100＊1　があります。 期中の商品売買で、(1)りんご＠100＊5　現金で仕入れる (2)りんご＠150＊4売り上げる。その後、決算時には期末商品棚卸高がりんご＠100＊2になりました。 上記を決算仕訳しろという問題なのですが、テキストの解答では期首商品棚卸高（りんご＠100＊1）を一旦「繰越商品」から「仕入れ」にして、その後に「仕入れ」（期末商品棚卸高・りんご＠100＊2）から「繰越商品」にしています。 ここで疑問なのは、上記の≪期首商品棚卸高（りんご＠100＊1）を一旦「繰越商品」から「仕入れ」にして≫の部分で最終的には繰越商品にするのだから、なぜこの仕訳が必要なのかわかりません。 自分の回答では、期首商品棚卸高（りんご＠100＊1）は繰越商品のままで、もう一つは当期に仕入れたりんごを繰越商品にしました。 その方法でも、仕入れ＝売り上げ原価になるので問題ないと思うのですが間違っているのでしょうか？ 是非教えて下さい。ご回答よろしくお願いします。

インターネットで販売をしています 免税事業者で青色申告です 代金引換での仕訳をこちらで色々調べたのですが色々な考え方や方法があり、わからなくなってしまったので一般的な仕訳方法を教えてください 例 １１月３日に商品１０００円送料５００円代引手数料３１５円で商品が売れました １１月８日に商品１０００円送料６００円代引手数料３１５円で商品が売れました １２月１０日に上記料金から代引手数料２件分（６３０円）と振込手数料４２０円を差し引いた２６８０円が当方口座に入金されました １１月３日　売掛金　１８１５　/　売上高　１８１５ １１月８日　売掛金　１９１５　/　売上高　１９１５ １２月１０日　普通口座　２６８０　/売掛金２６８０ 　　　　　　　代引手数料　６３０　/売掛金６３０ 　　　　　　　支払手数料　４２０　/売掛金４２０ ↑このような場合上記の仕訳で合っていますか？ 代引き手数料も売上高に入ってしまうのですがこの方法が一番いいのでしょうか？ 色々見てみましたが送料や代引き手数料は売上とする考え方と、立替金や仮受金？とする考え方があり訳がわからなくなってしまいました 送料は売上で処理していますが代引手数料はお客様から預かった後　こちらに入らずに宅配業者で差し引かれるお金なので一般的なやり方があれば教えていただきたいです 初歩的な質問で申し訳ありませんが宜しくお願いいたします

アウトルック2007について、教えてください。 OSはWindowsVistaで、Office2007を使っています。 明日から国外に長期出張となるため、その期間に送られてくる メールに自動応答で、不在である旨返信したいのです。 ヘルプを参照したところ、あらかじめテンプレートを作っておき、 仕分ツールで自動返信という方法が載っていたのですが、出張は パソコンを置いて行くので、この方法はNGでした。 これ以外の方法で、自動応答できる手段はあるでしょうか？ 詳しい方アドバイスよろしくお願いします。

経理初心者です。 今年1月に事業用の車を中古で726.709円で購入し、今年の12月150.000円で（リサイクル料含）売却しました。 償却方法　定額 耐用年数　2年 です。 売却時 現金　　　　150.000　/　車両運搬具　726.709 減価償却　363.354　/　リサイクル　　8.640 事業主貸　221.995 としました。 この仕分けは合っていますか？ そして、確定申告の青色申告決算書の『減価償却の計算』の未償却残高が36355円と出ているのですが、車は売却したので残高はなくなると思うのですが、何か必要な仕分けがあるのでしょうか？ 会計ソフトは、　ミロク　かんたん青色申告を使用しています。 確定申告ぎりぎりで、急いでおります。 文章がうまく書けず、分かりにくいかと思いますが、よろしくお願いいたします。

初歩的な質問ですみません。 従業員が個人の私物を、会社の消耗品を購入する際に一緒に注文しました。 個人分の代金は従業員より回収しました。 その際の仕訳は一般的に以下で問題ないでしょうか？ ・回収時 ４月　１０，０００　普通預金　／　立替金　　 １０，０００ ・業者支払時 ５月　１０，０００　立替金　　 ／　普通預金　１０，０００ 上記の仕訳は、期中なら問題なさそうですが、４月が期末だとすると、立替金がマイナスになってしまうのですが、他に適切な科目はありますでしょうか？ また、従業員から代金を回収した際も、従業員に領収書を発行するべきなのでしょうか？ こんな方法もある。などアドバイス宜しくお願い致します。

Sheet 1のデータをSheet 2 に表示させるには、どうすればよいのでしょうか？・・小規模な事業で数年、自作で会計処理まがいの表を作成してきましたが、売り上げから支払い金額を入力すると・・右へスクロール・・金種計算・・さらに右へスクロール・・仕訳日記帳（あとで、それを見ながら弥生の仕訳日記帳に・・）まで、自動計算させているのですが、モニター画面３枚くらい右へのスクロールで見苦しいし、Sheet 1のみ使用ですので便利なようで、ちょっと不便で・・・Sheet 2のタブで金種計算のみ表示させたいのですが・・・方法がわかりません。ちなみにＶＢＡは難しくて、関数のみしか使っていませんもので。どなたか宜しく、お願いします。

売掛金が615,000円あり、海外から普通預金の口座へ銀行の手数料1500円を差し引いた610,700円の入金がありました。 2800円の為替差損益が発生すると思いますが、このときの仕訳の方法はどのようになるのでしょうか？ 普通預金　612,200円　/　売掛金　615,000円 為替差損益　2,800円　/　 支払手数料　1,500円 /　普通預金　1,500円　 このような仕訳で間違いないでしょうか また勘定科目は為替差損益という科目を設ける必要があるのでしょうか？ 以前に為替差損益でプラスになったときは雑収入に計上しましたが、 今回はマイナスなので、雑費に計上するか雑収入にマイナスとして 計上するかわかりません。 よろしくお願いします。

いつもお世話になっております。 個人事業・青色申告のものです。 軽自動車を購入したのですが、下記仕訳で正しいでしょうか？ ご教示をお願い申し上げます。 H18.5.18に軽自動車を現金1228407円で購入。 月に6回の割合で業務に使用（それ以外は生活用） 按分率は大体1/5位？だと思います。 ●購入時（5/18）の仕訳 5/18　車両運搬具　1228407円/事業主借　1228407円 ●原価償却をする時の計算 1228407円×0.9÷4年×1/5（按分率）＝55278円 <質問1> 按分率が1/5の場合、車両購入時の金額1228407円も1/5として計上をしなければならないのでしょうか？ その場合はこの計算式と仕訳で良いのでしょうか？ 1228407円×0.9×1/5（按分率）＝221113円 5/18　車両運搬具　221113円/事業主借　221113円 <質問2> H18年～H21年までの4年間に下記仕訳を、毎年12/31付けで計上して良いのでしょうか？ 12/31　原価償却費　55278円/車両運搬具　55278円 <質問3> 按分率は運転日誌をつけて走行距離から按分率を決めると良いと過去の質問例から見ましたけれども、 月に6回程の使用のため、6日÷30日＝0.2として按分率を1/5と出したのですが、 この按分方法はアバウトすぎるでしょうか？ （生活用も買い物位なので、走行距離はあまりないのですが・・・）

外貨建勘定の期末評価についてお教え下さい。 下記のような例でお願いします。 $200の販売があって、まず前金で$100の受け取り、商品発送時に残りの$100を受け取る契約を考えます。 12月末決算 契約時のレートは@100 期末レートは@90 1/1レートも@90 12/1　契約締結、$100受領して@100で円転 12/31 決算 1/1 残りの$100受領と同時に商品発送 原則的には、12/1の契約時に （売掛金）10,000　（売上）20,000 （￥現金）10,000 という仕訳をするべきですが、海外売上は少なく、為替差損益の計算も省略したいので海外販売に限り商品の発送時に売上を計上しています。 つまり、 12/1に （￥現金）10,000　（前受金）10,000 年度が変わって1/1の商品発送と同時に前受金を消すと共に 売上を計上するという方法です。 今回、初めて決済が期を跨いだので、お伺いする次第です。 ＊質問その１ 前者の場合、期末に外貨建の売掛金$100がありますので、これを期末のレートで換算する必要があると思うのですが、次のような仕訳でよいでしょうか。 12/31 （為替差損）1,000　（売掛金）1,000 ＊質問その２ 後者の場合（現在実施している方法）、$100に相当する前受金は既に円に両替しています。 この円転した前受金についても期末のレートで評価替えして差損益を計上しなくてはならないのでしょうか。 12/31 （為替差損）1,000　（前受金）1,000 1/1 （￥現金）9,000　（売上）18,000 （前受金）9,000 なのか、それとも 12/31 仕訳なし 1/1 （￥現金）9,000　（売上）19,000 （前受金）10,000 なのか、どちらが正しい処理でしょうか。 宜しくお願いします。