検索結果

仮にディスクトップに1つのフォルダがあるとします。 そのフォルダには、エクセルのファイルが1つ、その他には、.htmlファイルや.css、.gif、.txtなどの複数のファイルがあります。 また、エクセルのSheet1のA１にホスト名、A2にユーザ名、A3にパスワードがあるとします。 そこで、エクセルＶＢＡで、ＦＴＰアップロードを行いたいのですが、可能でしょうか？ ちなみに、関係ないファイルがサーバーに上がっては困るので、エクセルの.xlsmの形式や、.txtなど任意のファイル形式を除いたファイルをアップロードしたいと考えています。 いろいろ調べてみたのですが、私の手には負えないので、こちらで質問しています。 どなたか教えて頂けないでしょうか。 よろしくお願いします。

マクロを使わずに関数でこんな式を入れられないでしょうか。 考え方を少し変えれば出来そうな気もするのですが。 A１、A２・・A4と仮に四つのセルがある。 この何れかに数字が一つ入った時、例えばA１に１０が入ったとき、 B１セルに＝A1、B2セルに＝B1/2 A２セルに10が入ったとき（A１はブランク又は０） B１セルに＝A2/２、B2セルに＝A２ と言うようなどこかのセルに入った数値によって、 返す式を変更できる様な計算式となるのですが。 よろしくお願いします。

今30前半です。 この歳から初めて事務の仕事をするのは、厳しいですかね？ 仕事場により仕事内容が変わるのは分かります。 ですが事務の仕事に必要な物はだいだいなんでしょうか？ 私は、甘い考えが多いので辛口な意見でも良いので教えて下さい。 またアドバイスをお願いします。

外注費の請求額が５０万です。 しかし、外注先の失敗で５万円差し引くことになっています。 また、客先に対しては売上１０万あります。 客先は失敗した５万円分の材料代を負担していますので、こちらの請求した金額から５万円引くことになっています。 外注費４５万　　　当座４５万 当座5万　　　　売上5万 しかしながら、請求額が45万ではなく、間に合わなかったため、5０万できています。 客先への請求所も１０万でしています。 この場合の、仕訳を教えていただけないでしょうか？ 別に上記のような仕訳でも問題ないような気がしますが・・

Outｌook2010で送信者・件名・本文が空白のメールを仕分けしたいです。 Outlook　Expressでは　ツール/メッセージルール/メールルールで 「＠」を含まない設定で空白メールを仕分けする事ができるのですが・・・ Outｌook2010（2003以降）ではツール/仕分けルールと通知で 「差出人のアドレスに特定の文字を含まれる場合」はあるが 「差出人のアドレスに特定の文字を含まれない場合」がないので 空白メールが仕分け出来ず困っています。 またはOutlook　Expressで設定したルールをOutｌook2010をインポートするやり方はないものでしょうか？ どなたか解る方教えてください。

勤務して五ヶ月目の 小さい会社で経理事務をしている者です。 よろしくお願い致します。 毎月15日が支払日で、 おおよそ40件くらいの支払いを小切手でしてるのですが その方法について質問したいと思います。 請求金額などはきちんと整理してあり社長も認知していますが 小切手を切るのは当日、集金に来られた方順です。 見えられた会社順に小切手発行をして印字し 社長に確認してもらって印鑑を押し、渡す・・・・ そういう手順なのです。 そこでお聞きしたいのですが、 小切手と言うのは支払日前日などに用意をしておく と言うのは、何か経理上の問題があるのでしょうか? みなさんの会社の支払日小切手と言うのは いかがなものなのでしょうか、、、。 先日小切手の件でミスをしてしまい、 大変叱責されました。 もちろん、私の不注意が原因でしたので とても反省いたしましたが これがもし、 前日に用意して、全部に社長が目を通していたら 防げたミスだと思います。 ですから、 「前日に用意をしたい」と社長に提案したいのですが 経理上、 おかしな提案なのかどうか知りたくて、 こちらに質問させていただきました。 ちなみに社長は大変お金に細かく、 間違うと大声で激高するタイプですので 支払い日の度にストレスです。 (そんなに何度もミスするわけではないのですが・・・・) まとまりない文章で申し訳ありませんが どうぞよろしくお願い致します。

5000円の仮払いをして出張に行き、 新幹線15000円 宿泊費4500円 日当3000円 使ってきました。この場合、 仮払い5000円/現金5000円 で出金した場合はどのように精算すればいいのでしょうか 貸方借方はいつも同じ額でないとならないです。 仮払いしていかなかったら 交通費22500円/現金22500円でＯＫと習いました。 仮払いしているので精算しないといけないのですが 交通費5000/仮払い5000 交通費7500/現金7500 でいいのでしょうか？

お恥ずかしい話、３度も簿記を受けて落ちています。（ユーキャンもやりました。あと、比較的近くの簿記の学校のweｂ講座も受けたけどだめでした） 仕事で必要だし、この先転職するとしてもどうしてもほしい資格のひとつなんですが、時間が取れず、独学での勉強法について、皆様に教えていただけたらと思い、相談させてもらいました。 1　テキストを読み込む→ノートに書くのですが、本当に「書く」だけで終わってしまってます・・。 2テキストの章が終わるごとにミニ試験をやってはみるものの、それも書いて終わりで理解できてるのかどうかあまりわかりません・・。 3過去問題を解いてみるもわからない部分が多すぎてテキストの復習に戻りますが、 結局、テキストで答えをひろい、過去問題の解答をノートへ書き写す作業だけになっていて 実際に理解できてないのです・・。 理解力がないのかもしれませんが、やはり「書く」だけじゃだめなんでしょうか。 具体的にどういう勉強をすれば独学で受かるようになるでしょうか。 よろしくお願いします。

今年海外から輸入する会社を立ち上げて今年の売り上げや経費を全部会計ソフトに入力しました。 が、貸借対照表の繰越利益余剰金と損益計算書の当期純利益が合ってません。 何が合っていて何が間違っているのかも分かりません。 どいういった方法で何をどうチェックしていけばいいのでしょうか？ ご享受ください。

ヤフオクを本格的に事業化することにして、古物商許可を申請しようと思っています。（来週あたり） 出品は一旦やめて、返金したのですが、一人困った方がいて「すぐ、商品が欲しい」と言って強引に振込んできました。 事情を話して、商品の発送を許可が下りるまで、待ってもらうことを承知していただいたのですが、今月は起業直後ということもあって、資金繰りが厳しく（古物商許可の手数料もかなりキツイです。）なるべくなら、返金はせず営業後にしたいです。 そこで、会計と法務に詳しい方にお尋ねしたいのですが、以下の会計処理で問題ないのでしょうか？ 回答よろしくお願いします。 （入金時）現金＊＊＊/前受金＊＊＊ （営業後）前受金＊＊＊/売上＊＊＊

先月から主人が個人事業主になり、私が事務をやる事になったので 弥生会計のソフトを買って来て入力しているのですが、 （経理の事に関しては全くのド素人です…） 銀行から事業の為の現金をまとめて下ろして来て、そこから日常の経費を払ったり 他の銀行の口座に移したりしています。 その時の仕訳として預金出納帳に 現金　　　200000円　/　普通預金　200000円 　　 と入力し、そのお金を他の銀行に預け入れた場合は 普通預金　200000円　/　現金　200000円 と入力しているのですが、現金出納帳の方にも反映されて 現金が合わなくなって困っています。 この場合、預金出納帳でなく、振替伝票の方で記入しても同じですよね？ 二重帳簿にならない様にするには どの様にすれば良いのか教えて頂きたく投稿しました。 宜しくお願いします。

ある社員に対して、 前年度（Ｈ25年度）の社会保険料を、会社との折半ではなく社員全負担で支払っていました。 例） 間違った社会保険料支払い・・・　会社0　：　社員100 本来すべきだった社会保険料支払い・・・　会社50　：　社員50 ＜質問(1)＞ その修正をしたく、 今年度（H26年度）の経費に計上をしたいのですが、どの勘定科目に載せればいいでしょうか？ 決算は２月末です。 今年度（H26年度）の法定福利費に載せようと思ったのですが、 前年度（H25年度）の社会保険料折半（法定福利費・預り金）漏れで発生した費用であることは明確にしたく、ベストな方法を教えてください。 ＜質問(2)＞ さらに、該当社員に対して 前年度（Ｈ25年度）の社会保険料の折半漏れ分を返金する場合、どんな方法がベストでしょうか？ 本年度（H26年度）の社会保険料折半分から、前年度の折半漏れ分を差し引くようにして返金するのがベストかなと思ったのですが、決算が２月末ですので、あまり期間がありません。 なので、 来年度（Ｈ27年度）の社会保険料折半分から、前年度の折半漏れ分を差し引くようにして返金するのがベストでしょうか？

別のスレッドで同類の質問をしたままになっていますが、質問文に舌足らずの部分もあったようで、各回答者様のご意見が必ずしも同一でないような気がしましたので、具体例で改めて質問させていただきます。 所得税法190条、191条、同施行令312条、313条あたりに年末調整による還付の手続きが規定されていますが、具体的イメージが湧かないので質問します。イメージが湧かない原因は、上記条文が、ある部分は会社が社員に対してなすべきこと、またある部分は会社が税務署に対してなすべきことを記載していると思われるのですが、どちらのことを言っているのか私にはよく分からない部分もあるため、です。また、用語が「不足額」「超過額」「過納額」「還付」など紛らわしいですねぇ。 具体例でいきます。 社員２名の会社で、給与は月末締めの当月25日払いで、２人とも毎月の源泉徴収額は5千円（過去、未来とも）とします。 年末調整で還付が生じた場合、会社は社員に対し、法律上の最低限のサービスしかしないものとします（例えば、還付金を"立替"などしない、という意味のつもりです）。 H26の年末調整にあたっての状況は次の通りです。 ・２人とも年間の源泉徴収額は60,000円ですね（12月分はまだ徴収はしていませんが）。 ・A氏の年税額は60,000円、B氏の年税額は33,000円でした。 つまり、A氏は法190条でいう超過額も不足額もなしで、B氏は27,000円の超過額です。 さらに、B氏については、超過額を12月分の源泉徴収額5,000に充当しますが、充当しきれない22,000円は過納額ということになります。 （質問1） 法191によると、「過納額があるときは、前条の給与等の支払者は、その過納額を還付する。」つまり、「会社は社員に過納額を還付せよ」と言っている訳ですが、これは社員にいつ還付せよと言っているのでしょうか。正解は次のどれでしょうか。 (1-1)12/25に22,000円全額を還付せよと言っているのでしょうか (1-2)12/25にA氏から徴収する5,000円を12/25に還付せよと言っているのでしょうか (1-3)それとも時期や金額については全く会社の裁量でよいのでしょうか（極端な話、3/31でもよいのか） (1-4)或いは、会社に裁量権はなく、施行令にきちんと規定されているという理解をすべきなのでしょうか 次に、令312には、過納額の還付の方法が規定されています。 （質問2） 令312では、還付する場合は、納付すべき金額から控除せよと規定していますが、本例にあてはめると、還付すべき金額は22,000円ですね。では、令でいう「納付すべき金額」というのは、どの金額のことで、いつ納付する金額のことを言っているのでしょうか。12/25にA氏から源泉徴収して1/10に納付すべき5,000円のことでしょうか。 （質問3） 前項（質問2）で、納付すべき金額から控除した結果はマイナスのような気がしますが、マイナスになった時はどのようにせよと言っているのでしょうか。ただ会社としてそのマイナスになった金額を記憶しておいて1月の給与処理をせよ、つまり、マイナスになったからといって直ちには何もしなくてよいのでしょうか。 （質問4） そもそも令312は、会社が一体誰を相手にしなければならないことを規定しているのでしょうか。税務署に対してしなければならないことを言っているのか、それとも、社員に対してしなければならないことを言っているのか、どちらなんでしょうか。 （質問5） 前項（質問4）の答えがどうなるか私には分かりませんが、結局、会社が1/10までに税務署に納付する金額は「0円」でよいのでしょうか。 （質問6） （質問1）の答えが(1-1)や(1-2)でないとすると、1/1時点で、B氏は22,000円の還付を受ける権利を有したままですが、1月の給与処理として、A氏から5,000円を源泉徴収することは勿論ですが、その他の処理は次のいずれが正解でしょうか。 (a)税務署に対する処理 (a-1)A氏から徴収する5,000円を2/10までに納付する。過納額は22,000円のままである。 (a-2)納付額である5,000円から、まだ存在する過納額22,000円を控除するので、税務署への2/10の納付額は「0円」であり、過納額は17,000円に減少する。 (b)社員B氏に対する処理 (b-1)過納額22,000円を1月分の源泉徴収額5,000円に充当し、結果、過納額は17,000円に減少する。 (b-2)過納額22,000円を1月分の源泉徴収額5,000円に充当するほか、A氏から源泉徴収した5,000円をB氏に還付し、結果、過納額は12,000円に減少する。 (b-3)令312や313は、B氏に対する会社の処理については何も言っていない。 （質問7） いみじくも前項（質問6）で「過納額」という概念を、会社と社員双方に使用せざるを得なくなり、しかも場合によってはその金額が異なるのですが、なにか勘違いしているでしょうか。 実際の処理はまだ完結しませんが、取り敢えず以上の事柄について、ご教示いただければ幸いです。

昨年病気で赤字経営になり、店を閉店しました。 昨年の確定申告はしておらず、これから期限後申告します。 一昨年までの確定申告は会計士さんにやってもらっていたので、青色申告でした。 期限後申告なので白色申告しかできないとネットで見たので、只今白色申告用で帳簿を製作中なのですが、売上は毎日エクセルに打ち込んでいたのでその通り記帳しましたが、経費(仕入)の記帳の仕方がわかりません。 領収書、仕入業者への振込明細は全てとってあるのですが、請求書と納品書がなく、また、仕入も未払いが結構ある為、発生主義での記帳が出来ません。 現金と預金の支払いの日で記帳するのはだめなのでしょうか？

会社関連で受講する研修を、クレジット・カードで前もって立替払いを実施しました。 （クレジット・カードで立替払いを行うことは予め了承済み） この時の証憑についてお伺いします。 研修受講時、領収書を頂きました。「クレジット・カード払いによる」と書かれ印紙等は貼られていないものです。 この領収書を証憑とすることは可能なのでしょうか？懸念している点は、会社の規定よりも「財務調査等で証憑として認められる・られない」になります。 クレジット・カード明細はWeb化してしまっているため、明細発行してもらうためには別途手数料が掛かってしまいますもので、、、。 以上、よろしくお願い致します。

１．先月分の従業員給与から差し引いた所得税の源泉徴収額\120,000を税務署に現金で納付した ２．Ａ店から商品\240,000を仕入れ、代金は小切手振り出しで支払った。 ただし、当座預金の残高は\190,000であったが、銀行と当座借越契約を結んでおり、借越限度額は\500,000である。 尚、引き取り運賃\5,000は現金で払った。 上記の仕訳をご教示ください

簿記３級です。 合計残高試算表を作るのが苦手で、過去問の合計残高試算表を解いてますが、いつも合計が合いません。 仕訳を終えて完璧、転記を終えて完璧、いよいよ合計残高試算表！と作ると、合計が合いません。 転記された金額を試算表に移す時、電卓を２回叩いているのですが、最終的には初っ端の仕訳にミスがあったりとして、要するにケアレスミスが多いのです。 差額が出た場合、どこで取りこぼしたかわからず、転記金額を足して間違いがないことが分かれば、仕訳から遡ることになり、時間ロスが痛いです。 ケアレスミスをなくすコツはあるのでしょうか？ 合計残高試算表を作る問題の場合、最終的な合計が合わなければ、仕訳や転記などの、途中の頑張りは無意味で、丸ごと答案は0点になりますか？ 今もドリル問を解いてますが、1円単位までという汚い（？）問題のため、目を皿のようにしながら解いたのに、7円合わず、この7円をどこでミスったのか遡ることに疲れ果て、正直凹んでいます。 皆さんは、どのようにして解いていってますか？

Outlook2016 で同じ受信メールが何回も表示される。Outlookをオフにして再度立ち上げると同じメールが増える。 ※OKWaveより補足：「J:COMのサービス」についての質問です。

一部現金取引についてなんですけどなぜいったん全額掛け取引して、そのあと現金の取引をしたと考えて起票することなんですけど、なぜ全額掛け取引をしなければいけないのでしょうか？出来上がった仕分けの意味が分かりません？

始めたばかりで、おかしな質問でしたらすみません 過去問で第3問に 　取引の問題から仕訳をし 　前期分の繰越試算表と上記の仕訳分を加減し、 　残高試算表を作成する といった問題があるのですが ３つ質問です （どれかの回答でも大丈夫です） １ 仕訳をするだけで、Ａ４白紙を使ってしまうのですが 試験では、白紙は何枚もらえるのでしょうか 又、答案用紙の枠外に数字を記入したりしても良いのでしょうか 白紙1枚であれば、なにか工夫されてるのでしょうか？ ２ 仕訳をし、いちど今期の繰越試算表を作成しないと 前期の繰越試算表と加減しにくいと思うのですが 今期の繰越試算表はどこに書き出されているのでしょうか？ ３ 仕訳から、繰越作成表に転記するときは 縦に転記していくのか（借方の現金　借方の当座預金…） 横に転記していくのか（借方の現金　貸方の現金…） どちらがスムーズなんでしょうか