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訂正仕訳の検証方法が分からず、困っております。 ご教示頂けないでしょうか？ ■一回目の処理済み仕訳 社員が交通費10,500を清算。社員立替の為、会社から社員の口座へ支払いの仕訳。 消費税は内税処理。 （借方）旅費交通費　10,500 (貸方）10,500 (借方）仮払消費税　　　500 (貸方）　 500 会社から以上のように仕訳するように指示を受け、処理済み。 ■訂正の仕訳 上記交通費の内訳は、業務上の交通費9,450円（税込）、飲み会（接待）の交通費1,050円（税込） 交通費を目的別に分けていくこととなり、その修正仕訳が必要となり、以下の仕訳を 会社に説明しました。 （借方）旅費交通費｛接待｝1,000　　（貸方）旅費交通費1,000 (借方）仮払消費税｛接待｝ 50 (貸方）仮払消費税　　50 説明したところ、経理歴20年のベテランから、仕訳を自分で元帳を作成して合っているかどうか、 検証しろ、という素人の私にとっては理解困難なことを言われました。 何とか元帳でも何でも作成して、相手に一言も文句を言わせないようにしたいです。 上記事例で、検証方法（元帳作成して）を具体的に教えて頂けないでしょうか？ 皆様、宜しくお願い申し上げます。

ネットでの販売をはじめました。 会計初心者で、仕訳がわかりません。 商品代金　10,000 代引き手数料　300　お客様負担 発送手数料　500　　お客様負担 上記の合計金額を売上高としてあげるのですか？ そして翌月に配送会社より、普通口座に入金された際の仕訳方法もお願いします。

仕訳についての質問です。初心者です。よろしくお願い申し上げます。仕入伝票の入力をシステムで行っており、システムから一括して月次の仕入を仕訳の形で会計ソフトに貰えることになりました。 この仕訳は、補助科目などはついておらず買掛金として１行のサマリです。このあとで、部門別にどの部門でいくらの買掛金があったのかを補足したいという要求があり、困っています。本来は、発注や入庫の際に所轄部門が決まっていれば、その部門ごとにシステムで入力し、補助科目をつけて、仕訳に落したいのですが、部門間で共通使用を行うものが多く、二重在庫をしたくないという理由から、部門別の発注、仕入管理はしておりません。 従って、のこるは、出来上がり製品から使用量を算出するくらいなものなのですが、方法論は別として、一旦買掛金で計上したものを、部門別に振り替える仕訳はどうすればよいのでしょうか？赤伝を入れて、という方法は取りたくありません。 経理処理にお詳しい方、よろしくお願い申し上げます。

自動仕訳ウィザードを使って、インターネットメールを 受信トレイ以外のフォルダに移動するように設定してい ます。 受信トレイにきたインターネットメールはヘッダ部分が [ファイル]->[プロパティ]で確認出来ますが、自動仕訳 されたメールはこの方法では確認できません。 確認できるようにする方法はあるのでしょうか？ #ないんだろうな > MS

小売店で不良品や売れ残り品を廃棄処理した際の仕訳を教えてください。 以下のように、貸方を仕入にする場合と他勘定振替にする場合があるようですが、使い分ける方法が分かりません。 　(1)（借方）雑損失/（貸方）仕入 　(2)（借方）雑損失/（貸方）他勘定振替 また、他に仕訳する方法があるでしょうか？

事務所を借りた事で発生した敷金を２社で受け持つことになりました。不動産会社との契約は１社です。 その場合、仕訳の方法はどのようになるのでしょうか？ 契約した会社の方でいったん敷金－敷金増加額の仕訳を行い、その後敷金減少額－敷金の仕訳をし資産を減少させました。もう1社のほうへは預かり敷金という科目が発生するかと思いますが、その仕訳方を教えてもらえないでしょうか？

法人税申告書を作成中です。 中間で払っていた額が多かったので、 還付される予定です。 中間支払い時には、 法人税等/現金 の損金経理で仕訳しました。 過払い時には、確定分の仕訳をせず、 還付された時に対応するという方法もあるようですが、 最終的な税額が分かりやすいよう、 確定分でも何らかの仕訳をしたいと思います。 どのような仕訳をすればよろしいでしょうか？ よろしくお願い致します。

原材料を掛けで仕入れたとき納品書に基づき 仕入　　／買掛金 と仕訳しますが、後日請求書が届いたときは 当然のことですが、消費税が加算されています。 それを支払うとき次のような仕訳をしました。 買掛金　／現金 仕入　　／現金-----消費税相当額 納品の時の金額で勝手に消費税を計上しますと 支払の時は月間の累計額に対して計算されて、 端数が狂ってきます。 以上の仕訳でいいのか、別の方法があるのか教えて下さい。

火災保険料を９月２９日に３０１，７２０円支払いました。保険期間は３年です。 決算日は２月２８日です。 仕訳の方法は、 ９月２９日　保険料　　３０１，７２０　現　金　　３０１，７２０ ２月２８日　前払費用　　５０，２８６　保険料　　　５０，２８６　 ３月１日　　保険料　　１００，５７２　前払費用　１００，５７２ このような仕訳で良いのでしょうか。。 それとも、 ９月２９日　保険料　　　５０，２８６　現　金　　３０１，７２０ 　　　　　　前払費用　２５１，４３４ ３月１日　　保険料　　１００，５７２　前払費用　１００，５７２ このように起票しても良いのでしょうか。。。 正しい仕訳方法を教えてください。よろしくおねがいします。 　 　

お世話になります。 メールの仕訳で質問があります。 （使用OS：XPpro） （MsOUTLOOK：2003） 件名が「60500605　～～～」と「60600605　～～～」のメールがあります。 「60500605　～～～」のメールだけを受信トレイの下に作成した「605*」に保存したいのですが、仕訳ルールに以下のルールで作成しても適用されません。（＝仕訳ができない） 　1　件名に特定の文字「605*」を含む 　2　特定のフォルダ「605*」に移動する 実際には、膨大なメールがありますが、数字の羅列だけがユニークなもので、頭3桁の数字で仕訳をしたいと思っています。 ただし、例えば「605」を例にすると、「60500605」だったり「60600605」だったり、仕訳に「605」だけだと、頭3桁の数字で的確な仕訳ができてないような気がします。 メールの仕訳が手作業で困っておりますので、仕訳ルールの作成方法に付きましてアドバイスをお願いいたします。 以上になります。 よろしくお願いします。

給料の仕訳についてなのですが、 月末締めで、翌月１０日に支払います。 ・月末締め時の仕訳・ 　　役員報酬　/　諸口　　（役員給料） 　　給料手当　/ 諸口　　（従業員給料） 　　旅費交通費/ 諸口　　（通勤費） 　　諸口　/　預り金社会保険料　　（社会保険料） 　　諸口　/　預り金雇用保険料　　（雇用保険料） 　　諸口　/ 預り金源泉税　　　　（源泉税） 　　諸口 / 未払金人件費　　　　（人件費） ・支払日の仕訳・ 　　未払金人件費 / 現金 この仕訳で問題ないでしょうか？ 前任の方はこのように計上していましたが、 気になったので・・・ 経理初心者なもので、どれが正しいのか分かりません。 他に仕訳の方法はありますか？　 　

　Outlook2003を使用し、１つのメールアドレスを２つのPC（パソコンＡ、パソコンＢ）で使用しています。２つのPCで切れ間なくメールを使用したいと思っています。 　pstファイルを共有することにより、メール自体は引き継げるのですが、仕訳ルールを片方のパソコンＡにしか設定しておらず、パソコンＢで受信したメールの仕訳は、手動でせざるを得ないのが現状です。仕訳ルールが膨大・可変なため、パソコンＡの仕訳ルールをパソコンＢに移行（可能であれば共有）するようにしたいと思っております。 方法をご存じの方がいらっしゃいましたら、よろしくお願いします。 ※「仕訳ルール」とは、「ツール」→「仕訳ルールと通知」で設定できるフィルタリング機能のことです。

有限会社なのですが 販売目的で商品を仕入れたものを 事業の為に消費した際の仕訳を教えて下さい。 また、その都度仕訳せずに決算時に まとめて処理する方法もありますか？ 宜しくお願い致します。

無形固定資産の減価償却方法は、一般的な仕訳例を見ると直接法で仕訳が行われています。 企業会計原則などを調べても特に明記されていないのですが、何か理由があるのでしょうか？

前期以前に取得した営業車両(取得原価500,000円、残存価額は取得原価の10%、耐用年数5年、償却方法は定額法、間接法で記帳、前期末減価償却累計額150,000円を平成24年3月31日に売却し、代金300,000円は現金で受け取った。なお、当店の決算日は毎年12月末である。 この問題について仕訳が分からず、それぞれの金額の計算方法もわからないので仕訳、何故そうなるのか解説をお願い致します。

月次決算の棚卸資産の仕訳には、他にどんなやり方がありますか？ 以前、月次決算の棚卸資産の仕訳について質問をしたことがあります。 http://okwave.jp/qa/q5843823.html 上記の質問にて、２つの月次決算の棚卸資産の仕訳方法を勉強しました。 (1) 期末商品棚卸高　／　期首商品棚卸高（前月の） 期首商品棚卸高　／　当期商品仕入高 　　当期商品仕入高　／　期末商品棚卸高 (2)期末商品棚卸高　／　当期商品仕入高 　当期商品仕入高　／　期末商品棚卸高 そこでご質問なのですが、他にも月次決算の棚卸資産の仕訳方法がありましたら、教えていただけませんでしょうか。 この論点について勉強したいと思っていますのでよろしくお願いいたします。

個人事業の開業費について質問があります (1)開業日以前に10万円以下の消耗品を購入しました。 　クレジットカード支払です。 　そして開業日以前にカード支払の決済は済みました。 　その場合の仕訳の方法と日付はいつにすればよいのか教えて下さい。 　例えば、仕訳は「開業費／未払金」のあと「未払金／普通預金」でしょうか？ 　それとも「開業費／普通預金」でしょうか？ 　上記以外の仕訳でしょうか？ (2)開業日以前分の水道光熱費をクレジットカード（電気代）と口座振替（水道代）で支払いましたが、 　支払は両方とも、開業日以降でした。 　その場合の仕訳の方法と日付はいつにすればよいのか教えて下さい。 (3)開業し、個人の資金を現金と普通預金で、事業資金に入れました。 　その場合の仕訳は「現金／元入金」と「普通預金／元入金」でよろしいでしょうか？ 経理初心者なもので…なにとぞよろしくお願いします。

OutLook２０１０　特定のメール受信時にデスクトップ通知しないようにする方法 　質問させていただきます。よろしくお願いいたします。 　環境：Win7+OutLook2013になります。 　仕訳ルールで殆どのメールを受信時にフォルダに振り分けるようにしておりますが、 すぐに読む必要のないメルマガ等まで全てがデスクトップ通知されてしまうので 特定の仕訳ルールのみを「デスクトップ通知しない」設定にしたいですが 設定方法が分かりません。。。 （仕訳ルール設定画面の条件の一番下に「デスクトップ通知を表示する」を見つけましたが、これのチェックは外れている事を確認いたしました。） 　新しく何かルールを追加する方法でも大丈夫でございますので、 もし何か方法をご存じの方がいらっしゃいましたら、どうぞよろしくお願いいたします。

いつもお世話になってます。 今回は賃貸借物件退去時の敷金の仕訳方法が分からないので質問させて頂きました。 当初、会社設立準備として、賃貸借契約をかわし現金で支払っています。 この時、全額を 　開業費　*****/　*****　事業主借 として処理し、５年で償却しています。 (色々検索してみて、どうやらこの段階で仕訳が間違っているようですが・・・) 今回移転の為退去となり、敷金　100,000円より修繕費を差引かれた30,000円が 返金されてきました。 当初の仕訳で、差入保証金等の仕訳をしていないので、返金された金額を 次の仕訳であげようかと思っているのですが、この処理で問題ないでしょうか? 普通預金　30,000/30,000 雑収入 また、この場合、消費税はどうなりますでしょうか? 詳しい方、ご回答　どうか宜しくお願い致します。

財務応援LiteR4使用中です。 過去の会計データが必要となり、バックアップのデータは無いのですが会計士に送っていた仕訳データなっらありました。 ですが現在仕訳データの取り込みはCSV形式しか無く過去の仕訳はDATデータでどう取り込んでよいのかわかりません。 なにか方法はあるのでしょうか？ ※OKWAVEより補足：「EPSON社製品」についての質問です。