未払い費用入力間違いの処理方法とは？
- 未払い費用の入力間違いをどのように処理すればよいのかを教えてください。
- 経理の新人として間もなく働いている私が、未払い費用の入力ミスについて質問です。
- 自動車費の請求書で未払い費用を間違って入力し続けてしまっていたのですが、その処理方法を教えてください。
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未払い費用入力間違いの処理の仕方について
経理の仕事に転職して間も無い私をどうかお助け下さい。 私の勤める支店では月末締めの自動車費を50日後（4月締めなら6月20日支払い）にお支払いしています。 しかし自動車費の請求書に、「今回お買上高○○○○円」とある横に「今回残高××××円」とありまして、私のミスで未払い費用を入力する際に「××××円」の誤った金額を入力していました。 これを4月と5月の2ヶ月も連続して同じ処理をしている事に、6月の今気がつきました。 本社にこの事を報告すると、「6月末に4月と5月の差額を入力して下さい。」と言われたのですが、差額の入力の仕方が分からなくて困っております。。。 仮で申し訳ないのですが、 4月分の請求書の記載が「今回お買上高10万円」、「今回残高15万円」で 4月末に未払費用として入力した伝票が自動車費15万円/未払費用15万円で、 6月20日に支払った金額は10万円。 5月分の請求書の記載が「今回お買上高5万円」、「今回残高10万円」で 5月末に未払費用として入力した伝票が自動車費10万円/未払費用10万円 7月20日に支払う金額は5万円。 この様になると、6月末に入力する未払費用の自動車費はどうなりますか？ 本当にお恥ずかしいのですが、きちんと処理をしたいです。 質問の仕方がおかしくて分かりにくかったら申し訳ございません。 何卒よろしくお願い致します。
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質問者が選んだベストアンサー
＞本社にこの事を報告すると、「6月末に4月と5月の差額を入力して下さい。」と言われた 言われた通りの仕訳を起こせばよいのでは。 ４月と５月それぞれ５万円ずつ過大に計上しているのですから、 ６月末に、 未払費用／自動車費１０万円（４、５月過大計上分） とでもすればよいと思います。 これとは別に、６月請求分は正しい金額で仕訳を起こしてください。
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- raski
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「今回残高」の意味がはっきりしないと質問文の意図がわかりにくいですが また、「例」なのではっきり回答いたしかねますが、(特に4月20日の支払がわからない) 毎月20日の支払日の後の残高が「今回残高」だとすると 現金預金払いとして また、4/20までの記帳は正しかったものとして 4/20支払後の未払自動車費金残高 50,000 4/30 自動車費 100,000 / 未払費用 100,000 4/30未払自動車費残高 150,000 5/20 未払費用 50,000 / 現金預金 50,000 5/20支払後の未払い自動車費残高 100,000 5/31 自動車費 50,000 / 未払費用 50,000 5/31未払自動車費残高 100,000 6/20 未払費用 100,000 / 現金預金 100,000 6/20支払後自動車費残高 0 4/21から6/20までの合計試算表 ------------------------------------------------ 現金預金 0 / 現金預金 150,000 未払費用 150,000 / 未払費用 150,000 自動車費 150,000 / 自動車費 0 ------------------------------------------------ 計 300,000 / 300,000 とするべきところを 4/30 自動車費 150,000 / 未払費用 150,000 5/20 未払費用 50,000 / 現金預金 50,000 ※ここで会社は気付くはず 5/31 自動車費 100,000 / 未払費用 100,000 6/20 未払費用 100,000 / 現金預金 100,000 としてしまったので、 この合計試算表を引いて ------------------------------------------------ 現金預金 0 / 現金預金 150,000 未払費用 150,000 / 未払費用 250,000 自動車費 250,000 / 自動車費 0 ------------------------------------------------ 計 400,000 / 400,000 修正仕訳としては 6/2x 未払費用 50,000 / 自動車費 50,000(4月末過大計上) 未払費用 50,000 / 自動車費 50,000(5月末過大計上) 合計の差額入力でいいと言っているなら←要確認 6/2x 未払費用 100,000 / 自動車費 100,000(4,5月末過大計上) でいいでしょう。
- hue2011
- ベストアンサー率38% (2800/7250)
それはごく一般的な振替伝票を発行するだけです。 本来の金額にするための差額を伝票にし、元帳に展開するだけです。 ただし、これは赤伝の発行と同じ地平線にあります。 ですから、あなたは、こういう伝票を発行したいのですが、ということを経理担当の権限保持者に相談してください。 それからです。 勝手に伝票を発行してはいけません。
お礼
掲示板で教えて頂いて、私が理解できたら、この伝票処理で大丈夫かを本社の経理担当者に尋ねます。 早速のご回答ありがとうございました。
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お礼
ご回答ありがとうございます。 入力できそうです。 ベストアンサーにさせて頂きます。