- ベストアンサー
アルバイトにかかる税金や、控除について、質問です
アルバイトでかかる税金についての質問です。 税金は控除だなんだが難しくて困っています…。 私は父親の扶養に入っている、学生です。(当然自分は扶養者0です) １、「学生は勤労学生控除があるので、所得税は130万、住民税は124万までの給与ならかからない」、「103万を超えると私は扶養から外れ親の扶養控除がなくなる」、「130万を超えると自分で健康保険料を払わなければいけない」、「118万を超すと国民年金を自分で払わなければいけない」、という認識はあっていますか？この他に、給与が103万を超す事でかかるお金などはありますか？ ２、給与が118万以上130万以下の時は、国民年金は払わなければいけないけれど、健康保険料は払わなくていい、という状態ですか？ また、この時、国民年金を払った分は社会保険料控除の対象となるので、給与からは差し引いて考えて大丈夫ですか？(例えば、年収が12５万で、年間で年金を176700円払ったら、1416700円までの給与なら住民税はかからないから、年収が１２４万を超えていても住民税は払わなくていいという事で良いのか) 回答お願いします。
- siroanmitu
- お礼率66% (4/6)
- その他（税金）
- 回答数5
- ありがとう数4
- みんなの回答 （5）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
＞「学生は勤労学生控除があるので、所得税は130万、 そのとおりです。 ＞住民税は124万までの給与ならかからない」 いいえ。 住民税は所得税と違い、「所得割」と「均等割」という２つの課税があり、確かに勤労学生控除があるので「所得割」はかかりません。 ただし、「均等割（４０００円程度）」は、その控除あるなしに関係なく、年収９３万円～１００万円（市町村によって違います）を越えればかかります。 なお、未成年なら、学生であってもなくても年収２０４４０００円未満ならかかりません。 ＞「103万を超えると私は扶養から外れ親の扶養控除がなくなる」 そのとおりです。 ＞「130万を超えると自分で健康保険料を払わなければいけない」 そのとおりです。 ＞「118万を超すと国民年金を自分で払わなければいけない」 いいえ。 国民年金は、収入があるなし関係なく、原則、自分で払わないといけません。 なお、「学生納付特例制度」というものがあり、１１８万円以の場合、申請すれば納付を猶予してもらうことはできます。 これは、”猶予”であって”免除”ではありません。 参考 http://www.nenkin.go.jp/n/www/service/detail.jsp?id=3896 ＞この他に、給与が103万を超す事でかかるお金などはありますか？ 貴方にかかるお金はありません。 お父様の会社で貴方の「家族手当」が支給されていた場合、１０３万円を越えると支給されなくなるということもありえます。 ただ、それは会社の規則なので会社に聞かないとわかりません。 ＞給与が118万以上130万以下の時は、国民年金は払わなければいけないけれど、 いいえ。 前に書いたとおりです。 １１８万円以下でも払わなくてはいけません。 ＞健康保険料は払わなくていい、という状態ですか？ そのとおりです。 通常、年収１３０万円未満ならお父様の健康保険の扶養でいられ、健康保険料を払わなくてもいいです。 ＞国民年金を払った分は社会保険料控除の対象となるので そのとおりです。 ＞年収が12５万で、年間で年金を176700円払ったら、1416700円までの給与なら住民税はかからないから、年収が１２４万を超えていても住民税は払わなくていいという事で良いのか) いいえ。 前に書いたとおりです。 「均等割（４０００円程度）」は、控除あるなしに関係なく、年収９３万円～１００万円（市町村によって違います）を越えればかかります。 また、年収１３０万円を越えると、勤労学生控除は受けられなくなります。 年収１３０万円以下の場合に受けられるのが勤労学生控除です。 なので、その年収だと「所得割」もかかかります。
その他の回答 (4)
Q_A_…です。 重箱の隅をつつくような指摘になりますが、「1416700円までの給与なら住民税はかからないから、…」という部分は、誤りです。（「勤労学生控除」の要件を満たさなくなるためです。） 『No.1175 勤労学生控除』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1175.htm ※「給与収入130万円」＝「給与所得65万円」＝「合計所得金額65万円」
長いですがよろしければご覧ください。 ＞「学生は勤労学生控除があるので、所得税は130万、住民税は124万までの給与ならかからない」 「所得控除」が「基礎控除＆勤労学生控除【のみ】」であれば、そうなります。（「住民税の均等割」を除く） 『住民税とは？住民税の基本を知ろう』 http://allabout.co.jp/gm/gc/14737/ 『各種控除一覧表｜彦根市』 http://www.city.hikone.shiga.jp/somubu/zeimu/shiminzei/juminzei_koujyo_mi.html ※「給与以外に収入はない」場合は、以下の簡易計算機で「試算」できます。 『所得税・住民税簡易計算機』 http://www.zeikin5.com/calc/ ＞「103万を超えると私は扶養から外れ親の扶養控除がなくなる」 はい、「給与以外に収入はない」場合はそうなります。 細かいことを言えば、「siroanmituさんが（税法上の）扶養親族の要件を満たさなくなるため」「お父様が扶養控除を申告できなくなる」ということになります。 『No.1180 扶養控除』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1180.htm ＞「130万を超えると自分で健康保険料を払わなければいけない」 ＞「118万を超すと国民年金を自分で払わなければいけない」 「税金」と「社会保険」は無関係ですから、この点については後述します。 ＞…この他に、給与が103万を超す事でかかるお金… 通常は、ありません。 あとは、「【税法上の】扶養親族」であることで、本人や家族が「何かしらの優遇を受けている」場合に影響が出ます。 たとえば、「扶養手当の支給対象は扶養親族のみ」という条件の会社であれば、「扶養手当」は支給されなくなります。 ＞給与が118万以上130万以下の時は、国民年金は払わなければいけないけれど、健康保険料は払わなくていい… 前述のように、「税金の制度」と「社会保険の制度」は無関係です。 --- ○「健康保険（公的医療保険）」について 「健康保険証」が、（国民健康保険ではなく）、「職域の健康保険」の「被扶養者用」の場合は、以下の「はけんけんぽ」の説明をご覧になってみてください。 『職域保険（被用者保険）』 http://kotobank.jp/word/%E8%81%B7%E5%9F%9F%E4%BF%9D%E9%99%BA 『はけんけんぽ｜被扶養者とは：審査の必要性』 http://www.haken-kenpo.com/guide/huyou_1.html ※「被扶養者の認定基準」は、どの保険者も「ほぼ同じ」ですが、「まったく同じ」ではないので注意が必要です。 ※また、「被扶養者の収入」は「税金の制度」の「収入・所得」の考え方とは【まったく】違います。 少なくとも、以下のような点は確認しておいたほうが良いです。 ・「収入とみなすもの・みなさないものはなにか？」 ・「『年間』をいつからいつまでと規定しているか？」 ・「月収に上限はあるか？」 ・「一時的に収入が多くなった場合はどうなるか？」 ・「認定時と資格確認時で審査基準は同じか？」 上記のような点が明確でない場合は、その都度、保険者（の担当者）による裁量で審査が行われます。 『あなたも入るかもしれない？協会けんぽって何』 http://trendy.nikkeibp.co.jp/article/column/20081001/1019299/ 『健康保険（協会けんぽ）の事務と手続等』 http://www.nenkin.go.jp/n/www/service/detail.jsp?id=1964 『けんぽれん＞よくある質問』 http://www.kenporen.com/faq/index.shtml （三菱電機健保組合の場合）『被扶養者の認定基準』 http://www.mitsubishielectric.co.jp/kenpo/shiori/fuyousha_hani/nintei.html （味の素健康保険組合の場合）『被扶養者資格確認調査』 http://www.kenpo.gr.jp/ajinomoto-kenpo/contents/nintei/shikakukakunin.html --- ○「国民年金」について 「国民年金の第1号被保険者」は、原則、収入にかかわらず、「保険料」の納付義務があります。 本人が納付困難の場合は、「連帯納付義務者」が納めます。 『～年金が「２階建て」といわれる理由～』 http://nenkin.news-site.net/kiso/kiso03.html 『第1号被保険者』（と関連リンク） http://www.nenkin.go.jp/n/www/yougo/detail.jsp?id=152 【ただし】、「申請を行なって」、なおかつ、「申請が認められた場合」は、「免除・猶予」の対象となります。 『保険料を納めることが、経済的に難しいとき』 http://www.nenkin.go.jp/n/www/service/detail.jsp?id=3770 「免除・猶予」は、「住民税の課税データ」を審査資料として用います。 通常、「連帯納付義務者（世帯主・配偶者）のデータ」も参照されますが、「学生納付特例」の場合は、「申請者本人のデータ」のみとなります。 具体的な「所得基準」は、以下のリンクにあるように、 ・118万円＋扶養親族等の数×38万円＋社会保険料控除等 となっています。 『学生納付特例制度』 http://www.nenkin.go.jp/n/www/service/detail.jsp?id=3896 ※「住民税の課税データ」なので、「【税法上の】所得金額」で、「収入」ではありません。 ※また、「社会保険料控除【等】」となっていますので、「社会保険料控除【以外】」の参照事項については「日本年金機構（年金事務所）」へご確認ください。 【税法上の】『収入と所得は何が違うの？』 http://allabout.co.jp/gm/gc/14775/ 『日本年金機構＞全国の相談・手続窓口』 http://www.nenkin.go.jp/n/www/section/index.jsp ＞…年収が12５万…年金を176700円払ったら…年収が１２４万を超えていても住民税は払わなくていいという事で良いのか… はい、「住民税の均等割」を除き、そうなります。 『No.1130 社会保険料控除』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1130.htm ******* （参考情報） 『国税庁＞簡易な質問や相談の窓口』 http://www.nta.go.jp/iken/mail.htm --- 『Q8 住民税や事業税の申告はどうなるのですか。』 http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/qa/02.htm#q08 （多摩市の場合）『個人住民税（市民税・都民税）の申告について』 http://www.city.tama.lg.jp/16853/11/14703/003807.html 『彦根市｜住民税の非課税基準』 http://www.city.hikone.shiga.jp/somubu/zeimu/shiminzei/juminzei_zeitoha_mi.html#3 ※「扶養人数」は、「税法上の扶養親族」のことです。 ※「B.均等割の非課税基準」は市町村によって違います。（最低額が31万5千円、35万円の市町村があります。） ※「所得税」には「非課税基準（非課税限度額）」はありません。 ※間違いのないよう努めていますが、最終判断は【必ず】各窓口に確認の上お願い致します
お礼
回答ありがとうございます。 税金の制度と社会保険の制度とは別物なのですね…。ごっちゃにしていました。税金の制度と社会保険の制度では、収入・所得の考え方が異なるとの事で注意しなければいけない事がわかりました！ とても丁寧な回答ありがとうございました！
- coco1701
- ベストアンサー率51% (5323/10244)
＞「学生は勤労学生控除があるので、所得税は130万、住民税は124万までの給与ならかからない」 ・所得税に関してはその通り、 ・住民税に関しては119万から掛かるところもあります（非課税金額が市町村で違う為：お住まいの所の非課税金額が給与で98万なら124万でOK） ＞「103万を超えると私は扶養から外れ親の扶養控除がなくなる」 ・その通り、親の税額（所得税・住民税）が増えます ＞「130万を超えると自分で健康保険料を払わなければいけない」 ・親御さんの健康保険の規定によりますが、 通常は月額108333円を超えるとされる月から扶養から外れて、自分で健康保険料を払うようになります ＞「118万を超すと国民年金を自分で払わなければいけない」 ・「学生納付特例制度」を利用している場合ですね、 ・118万は収入ではなく、所得ですから収入で194万になります ・収入が194万以下なら、そのまま「学生納付特例制度」で、国民年金保険料の支払いは猶予できます ＞例えば、年収が12５万で、年間で年金を176700円払ったら、1416700円までの給与なら住民税はかからないから、年収が１２４万を超えていても住民税は払わなくていいという事で良いのか ・勤労学生控除は、給与所得が65万以下の場合に適用されます・・65万を超えたら勤労学生控除は受けられない ・給与所得の65万とは、給与収入（130万）-給与所得控除（65万）＝65万（給与所得）の事です この65万（給与所得）から基礎控除：38万、勤労学生控除：27万を引くと０円（課税所得）になります ・給与収入が131万になると、給与所得は66万になるので・・この時点で勤労学生控除は適用されないので 基礎控除：38万を引いた28万（課税所得）に課税されます・・この場合、所得税が14000円です ・上記の問いの場合の、年収が141万相当の場合は、勤労学生控除は適用されないので、普通に所得税・住民税は掛かります
お礼
回答ありがとうございます。 なるほど、住民税の非課税金額は市町村で違うんですね…。自分の市町村の非課税金額について調べてみようと思います。 参考になりました、ありがとうございます！
- kimamaoyaji
- ベストアンサー率26% (2801/10378)
ごちゃごちゃ書くより、丁寧に書かれているサイトがあるので参考にしてください。 http://daigakusei.daa.jp/daigakusei/gakuseitax.html
お礼
回答ありがとうございます。 このサイトは知りませんでした！教えて頂きありがとうございます。早速読んでみます。
関連するQ&A
- アルバイトの税金について質問です。
アルバイトの税金について質問です。 (1)甲・乙とありますがなぜ乙だと年収が103万を超えても扶養控除から外れにくくなるのでしょうか。 その理由を知りたいです。 (2)国民年金・健康保険・市民税・住民税は年収いくらから発生するのでしょうか よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- フリーターの税金について
フリーターです。(24歳、学生ですが勤労学生控除にはなりません。) 年収170万の場合、 年収220万の場合、 年収300万の場合、 それぞれ、確定申告をしたあとの手取り額を教えて頂けませんか。 9カ月にわたって、短期の仕事をいくつかします。 年末調整はなく税金は自己申告、バイト先に社会保険完備はないです。 健康保険の扶養を外れ国民年金、所得税、住民税、年金を払います。 また、親にはどのくらいの負担がかかりますか。今年の所得税と対年度の住民税はいくらですか。 数日にわたり色々調べましたが、頭が悪く理解できません。 よろしくおねがい致します。
- 締切済み
- その他（税金）
- 扶養控除内について教えてください
教えてください。 主人の扶養家族になり年金は第３号、健康保険は主人の会社のもの。となると扶養控除内の収入は年間１０３万以下なのでしょうか？ そうすると月８５０００円までの給与所得が可能ということでしょうか？ ８５０００円の給与所得からは何の税金が引かれますか？所得税と住民税はとられるのでしょうか？ もし年間１３０万まで給与所得があれば毎月の給与所得から所得税、住民税が引かれて、自分で国民年金に入らなくてはいけないのでしょうか？ すみませんが教えてください。よろしくお願いいたします。
- 締切済み
- アルバイト・パート
- 扶養に入ると税金がどれくらい安くなるか知りたい
今旦那の保険料は 雇用保険 1193 健康保険 13156 厚生年金 22716 所得税 4550 住民税 12700円 で、年収350万ほど 私は 国民健康保険 15600円 国民年金 15000円 市民税は年間で60000円 年収230万ほど 私が旦那の扶養に入ると、旦那の税金はどれくらい安くなるんでしょうか？ 旦那の手取りは、どれくらい増えるのでしょうか？
- 締切済み
- その他（税金）
- 勤労学生、扶養控除、親の税金について
質問させていただきます。 私は現在19歳（今年で20歳になります）で大学2年生です。 アルバイトをしているのですが、年間103万円を超えると親が扶養控除を受けられないということを知りました。 私自身に関しては、勤労学生控除？を申請すれば130万円まではデメリットなく稼ぐことができるという認識でいます。また、住民税？は払わないといけないが少額であり、親の扶養から外れないため国民健康保険料なども自分で納める必要はないと思っています。 私の家は母子家庭で母と妹の３人家族です。収入は母のパートの給料のみで年収は２００～２４０万円ほどです。（月に２０万円前後稼いでいるみたいです） ちなみに、母と妹は福岡・北九州にて二人暮らし、私は東京で一人暮らしです。 母の年収からも分かるように、私はできるだけ多く自身のアルバイトで稼ぎたいと考えています。現在までの収入からして、１３０万円を大きく超える収入は期待できないため、「１０３万円までに抑える」か「勤労学生控除の使える１３０万円まで稼ぐ」の２択で迷っています。 仮に１３０万円まで私が稼ぎ、勤労学生控除を受ければ私自身が納める税金は住民税の５千円ほど？のみで、１３０万－１０３万円－５千円＝約２６万円ほど１０３万円に抑えた場合より多く稼ぐことができると思っています。母の税金が増えたとしてもこちらから負担すれば、最終的にプラスになるならいいかな、と思っています。 １０３万円を超えた時点で母の税金が増える、という認識なのですが、妹がいるので妹の分の扶養控除が使えるはずです。それでも、母の税金は増えるのでしょうか？（人数に比例して控除額が大きくなっていくのでしたら当然でしょうけど…) そして増える場合は、具体的にいくら増えるのでしょうか？（いろいろ調べましたが良く分かりませんでした） 文章書くことが苦手なため、読みにくいでしょうが、ご回答頂ければと思います。また、足りない情報・私の誤認識などありましたら、ご指摘お願い致します。 以上、よろしくお願い致します。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 年収103万円超えた場合の税金の計算方法
当方２１歳大学生です。自営業の親を持ち、扶養内でアルバイトしています。 いわゆる103万の壁、130万の壁について質問したいのですが 税金の計算の仕方がわかりません。 どれくらいの年収であれば割に合うのか知りたいんです。例えば、年収10３万をたった１００円超えるだけで税金取られるなら、１０３万円以下でいたい。だけど１２９万くらい稼げば税金払っても１１９万くらい手元に残るならそっちのほうがいいという。。。説明が難しいですが・・・ 私の今の解釈では (1)アルバイトの年収103万を超えると、親の扶養から外れる。＝親の所得税と住民税が上がる (2)さらに年収124万を超えると、私に住民税が課される (3)さらに年収130万を超えると、自分で健康保険に加入しなければらない。 あと、扶養控除等の申請書はバイト先に出してあるので、勤労学生控除に適応されている（だから年収130万までなら所得税はかからない）と考えてまちがいありませんよね？ 私は、今のペースのままアルバイトをすれば年収１３１万、あるいはそれ以上稼ぐことはできますが、 それによって税金がとられ過ぎて、手元に残るのがあまりにも少ないと困ります。 親には、「扶養控除外れた分の税金はお前が払え」と言われました。（けちんぼですよね） そこで、どれくらい稼げば割にあうのか知りたいので、 (1)の、親にかかる年間の所得税と住民税の計算方法と (3)の、自分にかかる健康保険の年間の金額を教えてください。 (2)は、たぶん一律で4000円だったか4500だったと思います。（北海道に住んでますが） 親の年収は900万円です。 説明下手で申し訳ございませんが、回答してくれるとうれしいです！長文読んでいただきありがとうございました、よろしくおねがいします。
- 締切済み
- 確定申告
- 私にかかる税金を教えて下さいm(__)m
お世話になります。 私にかかる税金の種類と金額を教えて下さい。 当方２５歳。男。配偶者、扶養者無し。地方から来年東京都杉並区に転居する予定です。 今の年収で１８０万。 杉並区で働くとして同じく年収１８０万。ボーナス無し。固定資産など自分の財産一切ありません。社会保険は一切なく国民年金と国民健康保険に加入予定です。 この場合年金、保険、税金の計算として、国民年金１３８６０円、国民健康保険料３７０００円、所得税５２５０円、住民税２３００円、雇用保険料１２００円 毎月の給料１５０，０００円に対して５９,６１０円が差し引かれると計算してよろしいでしょうか？ すみませんがよろしくお願いします。
- 締切済み
- その他（税金）
- 勤労学生の税金について。
現在、大学４年生でアルバイトをしています。 税金についてわからないことがあるのでご相談します。 ６月分の給与明細を見ると、今まで引かれたことのない「住民税」が。 ちなみに4000円です。 税金は前年度の収入によって決まるということなので、19年度の明細を見て計算してみたところ、1,012,904円でした。 また、短期のアルバイトをして5万円ほどの収入がありましたが、明細がなく、はっきりわかりませんでした。 住民税は4000円引かれましたが、所得税は引かれていません。 ということは、年収９８万円以上１０３万円未満ということになりますよね？ (住民税の基礎控除額３３万＋給与所得控除額の６５万＝９８万円を超えたので住民税をとられるが、所得税の基礎控除額３８万＋給与所得控除額の６５万＝１０３万円を超えていないので所得税は払わなくてよい、という考えをしました。http://www.ifinance.ne.jp/learn/tax/txy_4.htmを参照しました） そこでお訊ねしたいのが、↓ １）上のような考えをすると、103万を超えていないので、親の扶養家族からはずされ、親の負担が増えるということはないですよね？？ ２）勤労学生控除を受けていると思うのですが受けていれば、住民税は１２９万まではセーフだと書いてあります。住民税を引かれた私の場合、勤労学生控除を受けていなかったということでしょうか？？ また、勤労学生控除を申請すると、確定申告をしないといけなくなるので103万を超えなければ申請しないほうが良いというのは本当ですか？ ３）来年度は就職し、社会人として働くので今年はいくら稼いでも関係ないのでしょうか？ ４）住民税とは毎月引かれるのですか？ 質問が多くなり、すみません。。。 自力で解決しようとしたのですが、どうしてもわからなかったので、皆さんのお力を借りたいとおもいました。 どうぞよろしくお願いします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 子供の所得と親の扶養控除
子供の税金の事で、質問させて下さい 今年、学生の娘の所得130万前後です。 娘の所得が130万円を超えた場合、どのようになるでしょうか？ １．娘は親の扶養から外れ、所得税・住民税・国民健康保険など自分で払わなくてはいけないのでしょうか？ ２．今年の所得で扶養から外れた場合、今年の確定申告から親の扶養控除が受けられなくなりますか？ ３．所得が103万円以上、130万円未満の場合で、勤労学生控除を受けた場合でも、何か支払わなくてはいけない税金等はありますか？ いろいろ調べていくうちに、わからなくなってしまって・・・。 支離滅裂な質問ですが、よろしくお願いたします
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 税金安くする方法ありますか？
昨日役所で聞いてきたのですが 国民健康保険は、低所得者で年収約１２０万以下じゃないと 減免対象にならないそうです。 国民年金は、年収が２５０万くらいだと、１／４免除が 通るかもしれない、とのことなのですが 住民税は免除のようなものはありますか？ 私は、去年からまともに年収があって 去年は２４０万でした。所得控除後の金額が１５２万です。 一昨年までは、年収０～１３０万くらいで 親の扶養に入っていたので健康保険と住民税は払ってなかったんです。 なので今年から、自分で年金と健康保険と住民税を 払わなければいけないのです。 市役所の人の話では、 健康保険は、年収の１０％くらいで、 住民税は控除後の金額の１０％くらいで、と言ってました。 年金は全国一律なので、 この３つを合計すると、年収２４０万のうち４０～５０万が税金になる ことになります。 これって誰でも払っています・・よね？ 安くなりませんか？２４０万だと。 ４０万～５０万払う場合は、 社会保険だと２５万くらいになるんでしょうか？ そう思うと社会保険って大事だなぁと思います。 ４０歳になったら介護保険というのが発生するらしいので さらに厳しくなると思うのですが。 社会保険のためにも転職したほうがいいでしょうか？ 私の会社は零細企業で常に赤字経営らしいです。 数人が社会保険に入っていなくて、そのうち１人が私です。 赤字経営なので、社長からＯＫが出ない限り加入できません。 どうしたらいいでしょうか？ 税金払うのは 年金は７月 住民税と健康保険は６月らしいので まだ先なのですが、やや心配です。 初めての税金支払いなので、去年からの給料は 毎月１０万以上貯金してるため、払うつもりなのですが 高い！！という印象です。 税金納めた後の手取りが年２４０万なら別にいいんですけど。 ２４０万から４～５０万引かれるって痛いです。 世の中、滞納する人がたくさんいると聞きますが 納得。と思いました。 貯金してるので「払えない環境」ではないので 減免や免除は１００％不可能なのでしょうか。 アドバイス等ありましたら、よろしくお願いしたいと思います。
- ベストアンサー
- 減税制度・控除
お礼
回答ありがとうございます。 住民税には、所得割と均等割があるのですね…。初めて知りました！ わかりやすかったです！ありがとうございました。