妻の国保税、住民税の確定申告について
- 妻の国保税、住民税の確定申告についてのお悩みについて解説します。
- 妻が夫の扶養に入って初めての確定申告についての疑問をまとめました。
- 妻の国保税と住民税の確定申告に関する基本的なルールについてご説明します。
- ベストアンサー
妻の国保税、住民税の確定申告について
お世話になります。 今回、私は夫の扶養に入って初めての確定申告をします。 私は昨年３月から第３号被保険者となり、８月から夫の会社の健康保険に加入しました。 ７月まで国民健康保険に加入していたのですが、 確定申告の際の国民健康保険税分は、私が申告するべきものなのでしょうか？ (市から届く国保に関する手紙は夫の宛名でした) 併せて、自身の住民税分も私が申告して良いのでしょうか？ 参考になるかどうかも分からず書かせて頂きますが、 昨年の私への給与支払金額は６１万円程でした。 一通り既存のQ＆Aを拝見しましたが、なかなか自分との条件に合うものが見つからず 不躾ながら書きこませて頂きました。 何方か宜しければ解答を宜しくお願い致します。
- horry0130
- お礼率66% (8/12)
- その他（税金）
- 回答数6
- ありがとう数4
- みんなの回答 （6）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
夫 平成24年分の所得税について、配偶者控除が受けられます。 もし、配偶者控除を受けてないようなら「夫が」確定申告して受けるようにします。 その際に夫宛に届いてる健康保険税の支払額証明は「夫が」控除を受けます。 妻 平成24年分の確定申告をすれば、源泉徴収された８，０００円が還付されます。 そのことで、第3号被保険者である立場に変更はありません。 参考 国民健康保険税は「それを支払った者」が所得税計算の上で控除を受けられます。 確定申告書の提出は住民税の申告書の提出と兼用してます。 妻が源泉所得税還付を受ける確定申告書の提出をした場合には、妻はあえて住民税の申告書の提出をする必要はありません。
その他の回答 (5)
Q_A_…です。 お礼いただきありがとうございます。 ＞…８月に第３号被保険者のさかのぼり申請をした…第３号被保険者への変更は３月までさかのぼれるが、健康保険は８月から加入になると言われた… なるほど、そういうことでしたか。 horry0130さんのご主人が加入しているのは「全国健康保険協会（協会けんぽ）」ではないということですね。 その場合、「年金は年金事務所」「健康保険は保険者（保険の運営者）」と判断が違っても不思議ではありません。 とにかく、「確定申告」に関係があるような「特別な事情」ではないことがはっきりしました。 『あなたも入るかもしれない？協会けんぽって何』 http://trendy.nikkeibp.co.jp/article/column/20081001/1019299/ 『健康保険（協会けんぽ）の事務と手続等』 http://www.nenkin.go.jp/n/www/service/detail.jsp?id=1964 『けんぽれん＞よくある質問』 http://www.kenporen.com/faq/index.shtml ＞私の収入ですと、そもそも確定申告ではなく、還付申告をするべきなのですね。 いえ、「還付申告」という申告があるわけではなく、「所得税が還付される確定申告」という意味で「還付申告」と呼ばれているだけです。 『No.2020 確定申告 』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2020.htm >>所得税の確定申告は、毎年1月1日から12月31日までの1年間に生じた所得の金額とそれに対する所得税の額を計算し、源泉徴収された税金や予定納税額などがある場合には、その【過不足を精算する手続き】です。 『No.2030 還付申告』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2030.htm 「還付申告」ならば「2/16～3/15」に申告しなくても、一切ペナルティがありませんので、「わざざわざ混雑している時期に申告しなくてもよい」ということです。 ですから、「申告義務者」の人や「税務署」にとっては、「還付申告」の人が時期をずらして申告してくれると、混雑緩和になってありがたいわけです。 horry0130さんは、他の理由も該当しますが、何より「所得税0円」なので、あきらかに「所得税の確定申告」を行う義務がありません。 『所得税・住民税簡易計算機【給与所得用】』 http://www.zeikin5.com/calc/ --------- （参考情報） 『No.1900 給与所得者で確定申告が必要な人』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1900.htm 『確定申告を要しない場合の意義』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1900_qa.htm ※「所得税の確定申告」の義務は、細かいことを言い出すとキリがないですが、「住民税の申告」も兼ねていますから、「よく分からない」場合は、「申告」しておいたほうが無難です。 『Q8 住民税や事業税の申告はどうなるのですか。』 http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/qa/02.htm#q08 （多摩市の場合）『個人住民税（市民税・都民税）の申告について』 http://www.city.tama.lg.jp/16853/11/14703/003807.html --- 『～年金が「２階建て」といわれる理由～』 http://nenkin.news-site.net/kiso/kiso03.html 『第1号被保険者』（と関連リンク） http://www.nenkin.go.jp/n/www/yougo/detail.jsp?id=152
お礼
度々お時間を割いて頂きありがとうございます。 夫の会社の健康保険は、『協会けんぽ』というものではないのですね。今回初めて協会けんぽというものを聞きました…。これもまた勉強させて頂きます。 確定申告ではあるが、私の場合は還付のための確定申告ということですね。教えて頂くほど自身の無知さを痛感致します。 最後まで懇切丁寧に教えて頂きまして、本当にありがとうございました。
- seble
- ベストアンサー率27% (4041/14682)
あなたの部分は基礎控除38万+給与所得控除65万が単純に引けますので（住民税の控除はもう少し少ない） それだけで課税対象額はゼロになり、所得税もゼロ、従って、確定申告すれば源泉された8千円全額が還付されます。 住民税も非課税。 夫の方は、配偶者控除は当然付けられますが、国保・国民年金は、、、まあ、たぶん、引けるのでしょう。よくわからん。 引けるなら、その分課税対象額も減りますからいくらか還付になります。
お礼
ご返答ありがとうございます。 源泉徴収された分はきちんと申告して還付して頂こうと思います。 親身になって頂き、ありがとうございました。
長いですがよろしければご覧ください。 ＞私は昨年３月から第３号被保険者となり、８月から夫の会社の健康保険に加入しました。 通常、「配偶者の加入する健康保険」の「被扶養者」に認定される→【無条件で】「国民年金の第3号被保険者」の資格を取得できる、となるはずですが、何かご事情があったのでしょうか？ ちなみに、「所得税の確定申告」（の義務）は、どちらの制度とも【無関係】です。 また、ご主人が「自分の税金を安くするために」「毎年」申告する、「配偶者控除」「配偶者特別控除」も「税金の制度」なので、「社会保険」の加入状況とは無関係です。 ※不明な点があればお知らせください。 ＞７月まで国民健康保険に加入していたのですが、確定申告の際の国民健康保険税分は、私が申告するべきものなのでしょうか？ 「社会保険料控除」は、「生計を一にしている」ならば、「夫婦どちらでも」「実際に支払った方が」申告して良いことになっています。 『No.1130 社会保険料控除』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1130.htm ≫…納税者が自己又は【自己と生計を一にする配偶者】やその他の親族の負担すべき社会保険料を支払った場合… 『社会保険料控除 Q&A』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1130_qa.htm 『生計を一にする Q&A』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1180_qa.htm ※あくまでも「税法上の判断」です。「生計を共にする」とも違います。 --- なお、「生計を一にする」ということは、「誰が何を負担したかが曖昧」ということでもあります。 ですから、「生計を一にする夫婦」に対して、「どちらが支払ったのかきちんと証明しなさい」などと、税務署から聞かれることは（よほどおかしな申告でもしない限り）まずありません。 ＞市から届く国保に関する手紙は夫の宛名でした 「国民健康保険」は、「住民票の世帯主」、または、「国保上の世帯主」が保険料を支払うことになっていますので、特におかしなことではありません。 『北見市｜国保上の世帯主変更について』 http://www.city.kitami.lg.jp/docs/2011020200019/ ＞併せて、自身の住民税分も私が申告して良いのでしょうか？ 残念ながら、「税金」は「所得控除」の対象にはなりません。 『所得金額から差し引かれる金額(所得控除)』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/shoto320.htm ＞参考になるかどうかも分からず書かせて頂きますが、昨年の私への給与支払金額は６１万円程でした。 いえ、非常に重要な情報です。 horry0130さんの「平成24年中」の収入が【それ以外にはない】場合は、horry0130さんは、「所得税の確定申告」を行う義務がありません。 ですから、「所得税の還付を受けるための確定申告（還付申告）」をする場合も、「2/16（18）～3/15」という「法定申告期限」内に申告する義務もありません。 『還付申告は混雑期を避け３月１５日過ぎに』 http://www.ioka-youji.com/article/13617737.html また、「所得税額0円」であることが確定していますので、「還付申告」する場合も、追加で「所得控除」を申告する必要がありません。 --- 以下の簡易計算機で試算すると分かりますが、「平成25【年度】住民税」も「0円（非課税）」になります。 『所得税・住民税簡易計算機【給与所得用】』 http://www.zeikin5.com/calc/ ※「収入が給与のみ」の場合の目安です。 ※「給与所得の源泉徴収票」の【支払金額】を「給与収入」欄に入力します。 『Q8 住民税や事業税の申告はどうなるのですか。』 http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/qa/02.htm#q08 『住民税とは？住民税の基本を知ろう』 http://allabout.co.jp/gm/gc/14737/ --- （参考） 『社会保険』 http://kotobank.jp/word/%E7%A4%BE%E4%BC%9A%E4%BF%9D%E9%99%BA?dic=daijisen 『No.1191 配偶者控除』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1191.htm 『No.1195 配偶者特別控除』 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1195.htm 『国税に関するご相談について』 http://www.nta.go.jp/shiraberu/sodan/denwa_soudan/index.htm ※間違いのないよう努めていますが、最終判断は【必ず】各窓口に確認の上お願い致します
補足
非常にご丁寧にお答え頂きましてありがとうございます。 曖昧で申し訳ないのですが、８月に第３号被保険者のさかのぼり申請をしたために、この様なかたちになったと記憶しております。 (第３号被保険者への変更は３月までさかのぼれるが、健康保険は８月から加入になると言われた記憶があります) 国保税は夫に確定申告をして貰おうと思います。 私の収入ですと、そもそも確定申告ではなく、還付申告をするべきなのですね。違いが分からず区別がついておりませんでしたので、貼って頂いたURLから勉強させて頂こうと思います。 本当にありがとうございました。
- seble
- ベストアンサー率27% (4041/14682)
あなたは給与という事ですが、源泉徴収されていないのですか？ 扶養に入れないという事は、月額11万弱くらいになりますので、普通は源泉されると思いますけど。 源泉されていて、年末調整もされていないなら、他に収入がないなら、確定申告によって全額が還付されます。 他に収入が無く、源泉されていないなら申告不要ですね。
補足
解答頂きましてありがとうございます。 言葉足らずで申し訳ありません。 昨年の3月までアルバイトしていた所が、給与支払金額54万ほどで8千円ほど源泉徴収されております。 退職後に2カ所でパートをして、手元には合計3枚の源泉徴収票があるのですが、源泉徴収されているのは上記の8千円のみです。 (他2枚の源泉徴収票には源泉徴収額0円と記載されています) この場合は、自身で確定申告したほうが良いと考えているのですが、もし何かお気付きでしたらご指摘頂けないでしょうか？
- ma-fuji
- ベストアンサー率49% (3865/7827)
＞昨年の私への給与支払金額は６１万円程でした。 その年収なら、控除なくても所得税も住民税もかかりません。 住民税は前年の所得に対して６月から翌年５月課税ですので、来年度（平成２５年度。今年６月からの課税分）の住民税がかからないということになります。 ＞７月まで国民健康保険に加入していたのですが、確定申告の際の国民健康保険税分は、私が申告するべきものなのでしょうか？ その保険料を払っていた人が申告し控除を受けられます。 貴方なら貴方ですし、ご主人が払っていたならご主人が控除を受けられます。 貴方が払っていた場合は前に書いたとおり、その控除なくても税金かからないので申告する意味も必要もありません。 ご主人ならその分を確定申告すれば、控除されその分の所得税還付されます。 ＞併せて、自身の住民税分も私が申告して良いのでしょうか？ よく意味がわからないのですが、住民税は申告の必要ありません。 確定申告すればその内容が役所に通知されますし、確定申告しなくても会社から役所に「給与支払報告書（源泉徴収票と内容は全く同じ）」が提出されます。
お礼
迅速なご解答に心より感謝申し上げます。 国民健康保険料は夫の収入から支払っていましたので、夫の確定申告で控除して頂きます。 住民税に関してはただただ無知でした。 税がつくものは確定申告しなくてはと思っておりました… ご丁寧にお答え頂きまして本当にありがとうございました！
関連するQ&A
- 初めての確定申告について
初めて確定申告にすることになりました。わからないことがあって・・・ 健康保険は夫の扶養になっていましたが、昨年、3箇所からパート代をもらい総額が1,503,141円となってしまったので、確定申告をしないといけないことがわかりました。 まず、申告の用紙は何もしなくても送られてくるものなのでしょうか？ 何か自分から働きかけをしないといけないのでしょうか？ それから、昨年の国民健康保険は夫の国保に載っている請求書で支払いました。その場合は、夫の申告書に載せるということでよろしいのでしょうか？ 今年は、私個人に国民健康保険の請求書がくるのでしょうか？ よろしくお願いします。
- 締切済み
- 確定申告
- 確定申告の仕方
無知で申し訳ありませんが宜しくお願い致します。 昨年夏に正社員を退職し、現在パートタイムで夫の家業を手伝っています。 前職では社会保険加入・所得税・住民税・健康保険料・雇用保険料・厚生年金が差し引かれていました。 現在は給与からは何も引かれていません。月７万程度の収入です。 昨年末に義父（経営者）へ、前職の２３年度 源泉徴収票を渡したら『源泉所得税Ｈ２３年度還付金』が戻ってきました。 これは所得税のみ２３年度１年分（前職＆パート分）確定申告された ということでよろしいでしょうか？ 問題はここからです。 家に 私宛『国民年金保険料控除証明書』（退職後～加入）と 夫宛『国民健康保険税納付確認書』（社会保険控除の申告に使用できると記載されています） が届きました。 こちらは今からでも個人的に税務署で確定申告できるのでしょうか？ 夫と私別々に確定申告するべきですか？ あとやりのこしたことはないでしょうか？ 地震保険未加入 夫のみ生命保険加入しています。 宜しくお願い致します。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 確定申告を４月にした場合、住民税などは…
確定申告を参考に国民健康保険、住民税の金額が決まると思うんですが 確定申告が３月１５日に間に合わず、申告が４月になってしまった場合でも、住民税と国民保険料は 確定申告どおりに計算されるのでしょうか？ 確定申告を４月申請なら国民健康保険、住民税の確定には間に合うのでしょうか？ インターネットで調べ切れなかったため、分かる方、是非ご教授お願いします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 住民税の確定申告について
２６才の男性です。 昨年９月に退職をして、１２月に再就職しました。 年末調整が間に合わず、自分で確定申告をします。 ・退職した会社所得分 ・新しい会社所得分（１２月 半給料分） ・失業期間に納付した年金 ・失業期間に納付した国民健康保険 ・生命保険控除 ここからが質問ですが、先日 住民税の納付用紙が送られてきて、 納付期限（たしか９月～５月分まで）が１月３１日と書かれていました。 普通徴収で払おうかと思いましたが、新しい会社に納付書を渡し、 特別徴収してもらうこととしました。 この場合、特別徴収を頼んだ住民税について、昨年１２月までに納付 していないので、確定申告はしませんよね？ ご回答よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- 確定申告
- 確定申告の社会保険料控除について
昨年９月末に退職し、10月からの国民健康保険を支払いました。現在主婦（35才）です。しかし、宛名は世帯主である夫であるのですが、夫はサラリーマンであるため自分の健康保険料を支払っています。 この場合、私の確定申告で国民健康保険料として申告できるのでしょうか。
- ベストアンサー
- その他（マネー）
- 確定申告をしなかったら、国民健康保険税は、いくらくらいになるのでしょうか？
確定申告をしなかったら、国民健康保険税は、どのくらいで来るのでしょうか？ 私は、毎年、確定申告をしていましたが、 今は、源泉徴収が出ないバイトなので、 来年、申告ができない状態です。 確定申告をしなかったら、毎年６月位に来る、国民健康保険税は、 どのくらいになるのか、今から考えると憂鬱です。 今年の国保税は、年間で４万ほどなのですが。 どなたか、確定申告をしない場合の、国民健康保険税を、 教えて下さい。 宜しくお願いします。
- 締切済み
- その他（法律）
- 国保税の還付予定がある状態での確定申告について教えてください。
国保税の還付予定がある状態での確定申告について教えてください。 国保税を毎月の自動引き落としで納めていました。 昨年10月に会社員となったため、社会保険に加入したのですが 国保の脱退手続きが必要なことを知らず、そのままにしていました。 本年1月に国保税の引き落としが続いている事に気づき、あわてて脱退手続きをしましたが、 既に10万円あまり余分に納付済みとなっていたことから、2月末頃に還付されることになりました。 保険税の税額変更通知書もいただきました。 ここで、教えていただきたい事は、 既に手元に届いている「国民健康保険税収納状況通知書（確定申告用）」に記載されている 2009年の納付済み金額が、10月以降に余分に納付した金額を含んだ額になっています。 確定申告の控除額には税額変更通知書に記載された金額を記載し、 収納状況通知書と税額変更通知書のコピーを添付すればよいのでしょうか。 それとも、収納状況通知書に記載の金額で申告し、還付後に来年の確定申告で調整する 等の方法があるのでしょうか。 いろんなサイトを探しまわったのですが、参考になる事例を見つけられませんでした。 わかる方いらっしゃいましたら、ご教授のほどよろしくお願いいたします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 前年度分確定申告と住民税他
宜しくお願い致します。 昨年9月に前職場を退職しました。(正社員ではなく、社会保険は国民年金・国民健康保険) その後は仕事を探しながら、知り合いの所でのバイト生活でした。 昨年9月までは 給料から源泉税・住民税など引かれていました。 退職後バイト生活で、本来やるべきだった 今年3月の確定申告をしないままでいましたので、 今年度の住民税は直接通帳から引き落としになっています。 他に国民年金と国民健康保険料が自振りです。 確定申告をしていなかったため 社会保険控除他各種控除もされていないので、 今年は税額も高く、特に国民健康保険料は、以前よりかなり高額になってしまいました。 恥ずかしい話しながら、税金などに疎い自分は ついそのままにして現在に至ってしまいましたが、 最近 知人から、昨年分の確定申告でもした方が支払う金額が変わるのでは？と言われました。 そこでご教示いただきたいのですが、 私の場合 今 旧年度分の確定申告をすれば、本年度(22年度)の住民税や国民健康保険料が、 変更になるのでしょうか？ 所得税に関しては、E－タックスの画面で試しに計算してみたら、 わずかに還付される状態でした。 次の確定申告からは ちゃんと行うつもりですが、 旧年度分をどうするべきか 迷っています。
- 締切済み
- その他（税金）
- 住民税の申告書と確定申告？
先ほど住民税の督促について質問したものです。 その後いろいろ調べていたらもう1件重要な心配事がでてきたので質問させてください。 私の近年の簡単な状況を説明します。 05年7月末 パート先を退職(この時点で115万位の収入) このあと、雇用保険を受給せず、 国民年金と国民健康保険、に加入。住民税と合わせて一応?支払っています。 06年1月末 正社員で雇用されています 入社の時点で源泉徴収表を会社指示で、本社(私は支社なので)郵送で提出。 その後、本社経理から源泉徴収表を返送されたらしいのですが、受け取っておらず、前パート先に再発行依頼中です。 また国民年金、国民健康保険は社会保険等の加入の為、今度月1度の市役所の夜間受付で抜ける予定です。 住民税の申告書が初めて先日届きました。 機会をみて市役所の夜間受付で手続きしようと考えていました。 しかしインターネットで調べているうちに、確定申告をする必要があるのかもしれない事、 確定申告をしていれば住民税の申告の必要が無い事を知りました。 住民税の申告書と確定申告などは初めてで、どちらの手続きをするのか、またしなければいけないのかわかりません。 正直確定申告は平日なので会社を休まねばいけない為(まだ有給が発生していません)、 夜間受付で住民税の申告書を提出するので済めばいいのですが・・・。 無知でお恥ずかしい限りですが、 どの手続きが必要で、どうしたらいいのか教えて下さい。 また、以前のパート先では給料から自動で引かれていたのですが、来年度分からは同じように自動で引かれるようにしたいです。その方法も合わせて教えて下さい。 宜しくお願いします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
お礼
とても分かりやすくご説明して頂きまして、ありがとうございます。 国保税は夫に確定申告して貰い、私は確定申告をして源泉徴収分を還付して頂こうと思います。 本当にありがとうございました。