誤入金された金額の仕訳
- クライアントから誤入金があり、仕訳について悩んでいます。経理初心者です。
- 誤入金された金額の仕訳方法について質問です。経理初心者ですので、ご指導お願いします。
- 個人事業主ですが、クライアントから誤入金があり仕訳に悩んでいます。解決策を教えてください。
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誤入金された金額の仕訳
いつもお世話になっております。個人事業主です。 昨年11月にクライアントから請求もしていないのに私の銀行に誤入金がありました。 このお金の存在を今年になってから気づきました。 私が帳簿の整理をこまめにしていなかった為です。 金額の内容は源泉分を引かれた状態で支払調書も誤入金分が計上されていました。 クライアントには今日お話する予定なのですが 申告時期でもあり，仕訳に悩んで(焦って)おります。 例えば， クライアントは10万を請求されたと勘違いをし， 源泉...10,000円 銀行手数料...210円 を引かれた状態で 「89,790円」が私の銀行に入金した場合，私の仕訳は 入金時 18年11/20 普通預金 89,790円／前受金 89,790円 とし， 例えば私が現金で返金した際， 19年3/20 前受金 89,790円／現金 89,790円 と仕訳して良いのでしょうか？ ただ，クライアント側は源泉分の事もあり，現金で返済は了承してくれないかもしれません。 クライアント側からみると，次回別件での請求から引いた方が良いかもしれません。 そうなった場合はどう仕訳したら良いのか悩んでおります。 いろいろと調べたのですが,「前受金」ではなく「仮受金」にするのか等， どれが良い方法なのか混乱してしまいました。 経理初心者です。説明がわかりづらいかとは思いますが， どうかよろしくご指導お願致します。
- pikachu_3
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＞次回別件での請求から引いた方が良いかもしれません… 先方の立場を考慮するなら、こちらのほうがよいでしょう。 ＞そうなった場合はどう仕訳したら良いのか… 【前受金／売上】 または 【売掛金／売上】 【前受金／売掛金】
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いつもお世話になっております。個人事業主です。 仕訳方法に悩んでおります。 昨年11月にクライアントから請求もしていないのに私の銀行に誤入金がありました。 金額の内容は源泉分を引かれた状態で支払調書も誤入金分が計上されています。 クライアントと話合い「前受金」として処理する事となりました。 そこで質問です。 例えば， H18年クライアントは前払金として10万を入金する。 （但し，手数料，源泉を引いた状態） 源泉...10,000円 銀行手数料...210円 実際は「89,790円」が私の銀行に入金。 そしてH19年に請求，入金するとします。 18年11／10入金時（前受金） 普通預金 89,790 ／前受金 89,790 源泉徴収預け金10,000／前受金 10,000 雑費(振込手数料)210 ／前受金 210 19年2／20総売上20万の請求書発行(前受金10万＋10万） 売掛金10,000／売上金10,000 前受金10,000／売上金10,000 19年3／10入金時 普通預金 89,790 ／売掛金 89,790 源泉徴収預け金10,000／売掛金10,000 雑費(振込手数料)210 ／売掛金210 前受金 100,000 ／売掛金100,000 前受金 10,000 ／源泉徴収預け金10,000 と仕訳して良いのでしょうか？ また，確定申告46番未納付の源泉徴収欄には売上げに計上していないので 前受金で引かれた源泉分は記載しなくて良いのでしょうか？ 仕訳は少し細かすぎるかなとは思います。 いろいろなサイトや本をみたのですが混乱してしまいました。 一番の問題は前受金が源泉徴収分を引いた状態で入金された事です(しかも支払調書に記載) パソコンソフトで源泉徴収預け金という項目もたてています。 経理初心者です。説明がわかりづらいかとは思いますが， どうかよろしくご指導お願致します。
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