- ベストアンサー
源泉徴収後の報酬の入力の仕方(弥生の青色申告にて)
今年初めて確定申告をする者です。 去年からSOHOの仕事を始めたので、弥生の青色申告のソフトにて帳簿をつけていました。 報酬は源泉徴収10%を引いた後の額を受け取っていたので、 源泉徴収後の金額を入力していました。 しかし、ふと決算時に気付いたのですが、 帳簿への入力は源泉徴収を引く前の額を入力するべきだったのでしょうか? 又、源泉徴収を引かれている場合は、 何か別の入力が必要だったりするのでしょうか? ※支払調書は会社から送ってもらいました。 初歩的なところですみません。 よろしくお願いいたします。
- mariko5923
- お礼率95% (62/65)
- 在宅ワーク・SOHO
- 回答数1
- ありがとう数6
- みんなの回答 (1)
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
源泉徴収をされる側の仕訳は (現 預 金)/(売上)xxxx:入金額 (事業主貸)/(売上)....:源泉額 となります。 なお、源泉徴収された合計額は所得税の前払いとして、算出所得税から控除できます。
関連するQ&A
- 青色申告で、源泉徴収されている報酬の帳簿の付け方
青色申告で、源泉徴収されている報酬の帳簿の付け方を教えてください。 報酬300万+消費税15万の売上のうち、源泉徴収が50万引かれて振り込まれています。 この場合、売上265万+事業主貸(仮払金)50万で帳簿をつけるのか、 売上315万+事業主貸(仮払金)50万で帳簿をつけるのかが分かりません。 前者だと収入金額(課税所得)が実際より少なくなってしまいますが、 それで良いのでしょうか。簡単な質問ですが、至急お願いいたします。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 確定申告での源泉徴収税額
現在、フリーで2社と取引しています。 20年度分の確定申告をするにあたり、2社の支払調書を見ていると A社は発生主義で、B社は現金主義(支払いベース)で発行されています。 経費や売上(売掛金)は発生主義で帳簿付け・計算しています。 2社とも、毎月1ヶ月間すべての取引に関する報酬、源泉徴収額を記した仕切り書が送られてきているので、それぞれからの収入、源泉徴収額は発生主義でもわかるようになっています。 でもB社は支払調書が支払ベースで計算されているため、仕切り書からの計算とは報酬額(収入)・源泉徴収税額が変わってきてしまいますよね。 この場合、確定申告ではどのように処理したらよいのでしょうか? 今年は白色ですが21年度分は青色申告することになっています。 青色は帳簿付けが発生主義ですよね? どうしたものかと頭を悩ませています。
- 締切済み
- その他(税金)
- 源泉徴収されてい報酬
個人として仕事をして報酬をもらったのですが、 源泉徴収されていないようです。 この場合、確定申告の際はどうしたらいいのでしょうか。 請求は63000円で、銀行に振り込まれたものも63000円です。 仕事はイラストを描くもので、源泉徴収されるはずなんですが。 支払調書は問い合わせたのですが、もらえませんでした。 確定申告の際にこちらで源泉徴収で1割を納税することになるのでしょうか。
- ベストアンサー
- その他(税金)
- やよいの青色申告07での繰り越しの仕方
今年初めての確定申告です。私は個人事業者で、白色申告です。初心者のため、弥生の青色申告07を去年の2月ごろ買って何とかやってきましたが、決算や繰越の仕方が、操作マニュアルを読んでもよくわからず、年が明けたというのに今年の経理が、繰越の仕方がわからずできません。決算を先にやるのか、決算をしなくても繰り越していいものなのかもわからず、先に進めません。誰か教えてくださいませんか?お願いします。あと、今月で辞める人がいるのですが、源泉徴収の紙を書くのですか?その紙はどこでもらうのですか?
- 締切済み
- 財務・会計・経理
- 確定申告時の源泉徴収について教えて下さい。
自宅の一部を事務所として個人事業(土地家屋調査士)をしている免税事業者です。 会計ソフトはやよいの青色申告09を使用しています。 21年の売掛金を22年に回収した場合、確定申告にてその分の源泉徴収はどちらの年に含めるのでしょうか。 H21. 12/30 売掛金 50200/売上高 50200(合計報酬額) H22. 01/01 現金 46562/売掛金 46562(受取報酬額) 01/01 事業主貸 3638/売掛金 3638(源泉徴収税額) 上記のように帳簿に入力しているのですが、確定申告書の第一表、[税金の計算]部分にある、[源泉徴収税額(39)]にこの3,638円は含めるのですか? 帳簿上に実際の数字として出てくるのは22年会計なので悩んでいます。 また、所得の内訳書を書くにあたっても、どちらの年に含めるのが正しいのかわかりません。 21年分の申告書の間違いから見直して、修正申告をしなくてはいけないかもしれず、22年分の作成が進まず困っています。 みなさま御回答よろしくお願いします(>_<)
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 報酬に対する源泉徴収
小さな会社をやっています。 設計事務所さんに去年の9月から仕事を依頼しています。報酬は源泉徴収して支払うべきところ、最初の9月だけ源泉徴収しないで支払していたことが先日わかりました。設計事務所さんもわかっているので、確定申告のときに税務署に話していただいて申告してもらうことになっていますが、こちらとしては税務署に何をしたらよいでしょうか?教えてください。
- 締切済み
- その他(ビジネス・キャリア)
- 青色申告に付ける源泉徴収した報酬の証明
9月に外注費として仕事をしてもらい、10%の源泉を銀行に納付しました。外注さんは個人事業者で青色申告をするのですが、うちから払った報酬金額の証明がいるとのことですが、これはどのようなものなのでしょうか?うちが税務署に提出する「報酬、料金、契約金及び賞金の支払調書」の用紙に印を押して使ってもよいのでしょうか?それとも正式な用紙があるのでしょうか?どうかよろしくお願いします。
- 締切済み
- 財務・会計・経理
- 源泉徴収されていない報酬?について
ライターとして原稿料を得ており、仕事先より支払調書を受け取りました。 支払調書は1年分総額で記載されておるのですが、 こちらが把握していた金額と相違がある(支払い金額に対して源泉徴収税額が10%ではない)為、先方に内訳を確認したとろ・・・ 原稿料以外に(※原稿料は全て10%源泉徴収されています) 先方の依頼で取材ついでに3回ほどデジカメで撮影した画像をメールで送付したことがあるのですが、 それについて原稿料とは別に報酬?謝礼?が支払われており、その3回分については源泉徴収されていないということがわかりました。 内訳は1回目 17000円 2回目 17000円 3回目 18000円 合計 54000円 このような場合、源泉徴収されていないお金を受け取った側はどうしたらよいのでしょうか? ライター1年生で源泉徴収されていないお金を受け取ったことがない上、17年度より青色申告で確定申告する為、困惑しております。 皆様のお知恵をお借りできればと思っております。 何卒よろしくお願い申し上げます。
- ベストアンサー
- その他(マネー)
- 白色申告から青色申告へ~源泉徴収は?
母が経営してる自営業ですが、従業員(身内ではないです)が一人いて、課税所得が300万いくかいかないかというぐらいです。 去年の申告分はもう間に合わないので、今年度分から青色申告にするのを進めたのですが、届け等が複雑なのじゃないか?また源泉徴収を毎月計算できるのか?という不安があるようです。 やはり給与をだしてる従業員がいる以上はかならず源泉徴収しなければならないのですよね?(今迄は毎月の給料明細を従業員さんに渡して従業員さんがみずから確定申告していた様子です) 源泉徴収するには届け出が必要だと思うのですが、それはやはり今年度からやるには今年初の給料を支払う前に届けを完了させなければいけないのでしょうか? また、源泉徴収の届け出をする前に今年度からの青色申告の申請をしなければいけないのでしょうか? 宜しくお願いします。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
お礼
>源泉徴収された合計額は所得税の前払いとして、算出所得税から控除できます。 そうなのですか。 ご回答ありがとうございました。