- ベストアンサー
親からの贈与と借入れについて
３５年ローンで毎月の支払いが厳しいのですが 両親がお金を出してくれると言ってくれました。 ※通常は生前贈与にあたるので、かなり税金がかかるようです。 住宅ローンの一括返済で、贈与にならないように 親からお金をだしてもらうのに、下記のような方法は違法でしょうか？ ローン残高が２４００万で お金をすべて、親から借りる（借用書は書きます） 毎月２０万を返済して約１０年で完済・・必要であれば１％程度の金利もはらう。 --- 親からは二人の孫に、非課税枠の年間１１０万円を２人分を振り込んでもらう。 ※学費等に利用したとして、キャッシュで引き出して、親への返済にあてる。 ---- これって、違法でしょうか？ 贈与扱いにされますでしょうか？ また、収入が少ないのに、毎月２０万もどこから返済できるのかと指摘を受けるでしょうか？ 見識のある方、アドバイスをいただければありがたいです。
- その他(暮らしのマネー)
- 回答数6
- ありがとう数6
- みんなの回答 （6）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
＞親からは二人の孫に、非課税枠の年間１１０万円を２人分を振り込んでもらう。 連年贈与でアウト。 http://123s.zei.ac/zouyo/rennennzouyo.html http://www.fpstation.co.jp/souzoku/souzoku-future/1_57.html ただし、回避法としては、上記リンクの通り。一番有効なのは、４番の手段。 たとえば、毎年、１１１万を贈与して、オーバー１万円分の贈与税を納付するのです。 そうすれば、贈与関係は、毎年毎年の贈与契約となり、贈与税を納付した時点の単年で完結しますから、連年贈与にはなりません。 贈与税計算シミュレーション http://www.jabankosaka.or.jp/pb/pb/sim/input-zouyo.asp １１１万の贈与税は、千円です。１１１万に１％払うより、１１１万の贈与税千円を国にくれてやった方が得かと。 ですので、毎年１１０万近くの贈与で済むのなら、孫なんて変な手段を使わずに、母からあなたに、毎年１１１万とか１１３万とか１１２万とか額を変化させつつ、毎年申告して贈与税納付した方が簡単なのでは？ ※税務対策には、当局との見解の相違がつきものです。実際の対策には、税理士などと税務相談をなさることを強くおすすめします。
その他の回答 (5)
- dod1972
- ベストアンサー率43% (2842/6576)
＃５です。 ＞親からの資金で売買して、親名義に不動産名義を変更した方がいいようです。 親が死んだときに、名義変更とかまた鬱陶しいので、ムダ。 ＞ローン残が２４００万ですべて買い取ってもらっても ここが分かりません。 ローンの名義を、なんで母にするのですか？もしそうお考えなら、なぜそうするのか教えてください。 話をわかりやすくするために、こう考えてください。 ・ローン名義・・・・ご自身 ・物件名義・・・ご自身 ・ローン支払い・・・ご自身のお金 ・生活費のやりくり・・・親からの贈与 毎年１１１万前後 自分の生活を、親からの援助ですると考えたら、なにも混乱しないでしょ？ 本件は、物件価格とかは一切関係ありません。単純に、毎年１１１万前後を贈与を受けて、それを申告して贈与税を払うだけのことです。 ※なお、相続時精算課税制度も、しっかりと研究すること。親が、ローン残額を越えるお金を援助可能なのなら、さっさとその制度使って、一度にローン返済してしまった方が金利負担少なくて。
お礼
ありがとうございました。 参考にさせていただきます。
- mukaiyama
- ベストアンサー率47% (10403/21784)
他の方が気づいておられない大事なポイント。 ＞親からは二人の孫に、非課税枠の年間１１０万円を２人分を振り込んでもらう… それを毎年繰り返すのですか。 そんな単純な脱税策は、税務署がとっくにお見通しです。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/zoyo/4402_qa.htm#q1 ＞学費等に利用したとして、キャッシュで引き出して、親への返済にあてる… 今度は、孫から子への贈与です。 要するに、贈与税を二重に払うことでお国に貢献したいのですね。 税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm
お礼
やはり、リスクが高いようですね。 専門家に相談してみます。 ありがとうございました。
- walkingdic
- ベストアンサー率47% (4589/9644)
>これって、違法でしょうか？ 結局親とご質問者の間でお金のやりとりをしているだけで、返済になっていませんから、それは贈与税逃れなので脱税です。 そんな都合の良い話はないですよ。 ２４００万援助してくれるのであれば、その分を受け取るとともに、家の持ち分を援助相当額分だけ親にしてください。 それならば贈与にはなりませんから。 もちろん相続時精算課税制度が使えるのであればそれで贈与してもらうというのも選択肢です。
お礼
やはり、リスクが高いようですね。 専門家に相談してみます。 ありがとうございました。
おっしゃる方法は、リスクがあるためやめた方が良いでしょう。 相続時精算課税制度を使った贈与であれば、２５００万円までは無税で贈与できます。 ただし、下記の制限があります。 ・６５歳以上の親から２０歳以上の子供への贈与であること。 貴方は２０歳以上だと思いますので、ご両親が６５歳以上である必要があります。 ・相続時精算課税制度を使った贈与を受けると、貴方は毎年１１０万円の非課税枠を使うことができなくなります。 ・相続発生時には、贈与を受けた現金が相続財産としてカウントされます。相続税がかかる場合には、すでに贈与を受けた現金についても相続税が課税されます。相続税がかからない場合には、問題ありません。
お礼
やはり、リスクが高いようですね。 専門家に相談してみます。 ありがとうございました。
- LegaC2
- ベストアンサー率52% (224/428)
> 毎月２０万を返済して約１０年で完済・・必要であれば１％程度の金利もはらう。 (中略) >また、収入が少ないのに、毎月２０万もどこから返済できるのかと指摘を受けるでしょうか？ 実際に返済しないつもりですか？ そうであれば、贈与とみなされても仕方ないと思います。 実際に、親からお金を借りて、返済を行う場合、銀行の口座間でちゃんと記録が残るように返済しないと、疑われます。 私は現在、新居を建築中ですが、一部親から資金を出資してもらいました。 しかし、色々小細工をしたけど、結局、税務署から贈与税扱いされたら、何百万も支払いをする羽目になるので、親が出資してくれた分、ちゃんと名義を入れ、親に万が一があったとき、相続することを選択しました。 よっぽどのお金持ちでない限り、相続税を払うケースはないと思います。
補足
早速、ご回答ありがとうございます。 実態は、贈与とされても仕方がありませんが・・・・ ＞実際に、親からお金を借りて、返済を行う場合、銀行の口座間でちゃんと記録が残るように返済しないと、疑われます。 もちろん、返済計画書と借用書を作成し、銀行経由でやりとりします。 実態は、贈与としても、返済計画通り、毎月親名義口座へ入金。 親からは孫口座へ非課税枠内の入金をしてくれます。 そのお金は、キャッシュで引き出し、主に子供も養育費、学費、習い事に使います。 少ないですが、生活費を切りつめて、給与から、毎月親に返済します。 屁理屈になりますが。「親からすると、余裕資金を子供にお金を貸した。毎月返済してもらう。それとは別に 孫の将来のために、非課税枠の贈与を行う。」ということになります。 記録を残しておけば、「孫への贈与＝親への返済」という証拠がない限り 税務署は贈与として、認定できるのでしょうか？ 身勝手な理屈ですが、なんとかならないかと考えています。
関連するQ&A
- 住宅資金を親から援助してもらうのは贈与か借金か？
２年前に新築マンションを購入し、住宅ローンを組み、2000万円ほど残額があります。 親から援助してもらう場合、 1.借用書を作成して2000万円借金してローンを完済し、親に毎月返済する 2.生前贈与として2000万円もらう 3.毎年120万ずつ贈与してもらい、繰上げ返済し、数年かけてローンを完済する どの方法がいいでしょうか、もしくは違う方法があれば教えてください。 繰上げ返済に手数料はかからないローンです。 １の場合、途中で親が亡くなったらどうなりますか？ のちに親が亡くなったら取得金額が１億くらいになりそうです。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 親からの借入と贈与→これって贈与とみなされてしまいますか
親からお金を贈与される場合、年間110万円までは 税金がかかりませんよね。 次のような場合はいかがでしょうか。 ・住宅購入に際し、親から1000万円借り入れ、借用書をきちんと作成 (利率1.5%で元利均等で10年支払いだと1年あたり110万円弱 の返済となります。これを1年1回の約束で返済と契約) ・返済支払をする際、親から「これは贈与する」と言われたので 実際お金のやりとりをしない場合。 要は返済と贈与の金額が相殺されるので、返済する事自体が 実質的には不要になります。このように何もしない場合でも 税法上は問題なしでしょうか。 返済している実績を振込で残した上で、贈与分を新たに 親から振り込んでもらえば全く問題ないと思うのですが 上記の場合はどのような解釈をされますか。
- ベストアンサー
- 賃貸・アパート
- 親からの借金、贈与税がかかる？
離婚に伴い、戸建てを売却することにしましたが、ローン残高が多く、 売却損がでる予定です。 そこで、マイナスになった分を、親からの借金で一括返済し、親へ 毎月返済する形をとることにしました。 借金は４００万弱。毎月３万程度、ボーナスで年２回２０万ずつ 返済します。 返済方法は、父親名義の口座のキャッシュカードを預かっています ので、その口座に月末に入金（振込みではなく、貯金するということ になります）することになっています。 特に借用書などを用意することは考えていませんでしたが、親子間の 借金で贈与税が発生する場合があることを知り、どうすれば贈与税が かからないのか知りたいです。 よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- その他（マネー）
- 住宅取得にかかわる親子間の借入・贈与について
住宅取得にかかわる親子間の借入・贈与について 中古マンションの物件を購入するにあたり、 自己資金1,000万・銀行2000万のほかに、親（現在６６歳）からお金を800万借りようと考えております。 親へは、半年後、２年半後に満期になる定期があり、 300万・500万と返済したいと考えております。 （なお、銀行は３５年ローンを考えております） このような場合、 (1)贈与とみなされないように、借入として借用書などの書類を持って対応するべきか。 (2)Ｈ２５年度の住宅取得等資金の非課税制度を利用（８１０万まで非課税）するべきか、 アドバイス頂ければと思います。 資金準備にかかる税金を調べると、 毎月のお金を返済している履歴を残し、 利子を設定しないと贈与とみなされるてしまう、とありますが、 目安が分かっている返済日を設定することで、それはクリアになるものなのでしょうか？ 毎月返済となると、利子が低く設定したとしても銀行への返済も重なって支払いが厳しくなるのでできれば、 定期解約のタイミングに合わせて返済したいと思っています。 いっそ贈与税として扱った方が良いのかと思ったのですが、 のちに返済をすることで、子供から親への贈与とみなされてしまう可能性あるのでしょうか？ それはそれで心配してます。 恐れ入りますがアドバイス頂けると助かります。 よろしくお願いいたします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 親から借金すると贈与税がかかるの？
父親からお金を借りて自分の住宅ローンの残額を一括返済しようと思っています。 ところがこういう場合にやり方がまずいと贈与税がかかると聞いたりします。また人によっては親族間の借金であっても金利を付けないといけないと言ったりします。親子の間なので当然金利０で借りれると思っていたので困惑しています。 私は税理や会計には全然詳しくありません。本当はどうなのでしょうか？またどうすればいいか知っている方がいらしたら教えて下さい。 内容は以下の通りです。 住宅ローン借り入れ残額：￥15150000 借入先と金利：みずほ銀行：金利年率2.76％固定金利（残32年） ↓ 父親からの借入予定金と金利：￥15150000：金利０％固定（22年返済予定） みずほ銀行へ一括返済後、毎月6万円ずつ父親の口座に振込で返済予定。借用書もネットのテンプレを参考に作成します。 どうかよろしくご指導願います。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 親からお金を借り返済中に親が亡くなった場合
親から返す条件でお金を貸して貰い、未だ返済していない残高があるのに親が亡くなって、兄弟と財産分与しなければいけなくなった場合、返済していない残高は生前贈与扱いになるのでしょうか？ 教えたください。 お願いします。
- ベストアンサー
- その他（法律）
- 住宅ローン返済のため親から借金する場合
1700万円の住宅ローン(金利2.2%、10年固定)がありますが、自己資金1000万＋親から"700万"お金を借りてローン一括返済を考えています。 贈与と見られないために、毎月の返済額や返済期限、利息等について約束した借用書(印紙貼付)を書く予定です。 参考URL:http://port-system.net/legalform/kinsyo/ <質問> １．金利は何%設定すればよいでしょうか？ 長期金利を考慮して1.5%で考えています。 世間一般の銀行貸出金利に設定する必要はあるのでしょうか？ ２．そもそも、住宅ローンが急に完済(住宅ローン控除申請を解除)したからといって、すぐ税務調査に来るものなのでしょうか？ ３．その他、税務調査の注意点など、おしえていただければ幸いです。 <補足> ・銀行振込にて、毎月きっちり返済する予定。 ・2年前の住宅取得時に、すでに550万の贈与を受けているため、あと3年は110万の贈与は受けられない。 ・残り8年は住宅ローン控除が適用されるが、銀行に利息を払うくらいなら親に払いたい。 ・11年目以降は3.5%固定(金融公庫利用) ・金融公庫に返すと、団信保険料2万円程度も節約できる。 以上 どうぞよろしくお願いします。
- ベストアンサー
- その他(暮らしのマネー)
- 親からの住宅資金借入の借用書について
年内に住宅を購入し、その際主人の親から２００万円の借入をすることになっています。 ２００万円は”義両親→主人に１００万円、義両親→私に１００万円”にするか、または、年末に融資実行のため”年を越えて義両親→主人に１００万円を２回”にしようと思っています。 贈与ではなく、あくまで借入で返済するつもりなのですが、義両親からは「住宅ローン完済後でいいよ」と言ってもらっているため、 毎年決まった額を返済するといった予定はありません。 無利子で借入の予定です。 ある時払いでも出世払いでもなく、遅くとも１０年以内に銀行のローンを完済する予定ですので、銀行ローン完済後、１００万円単位程度で返済するつもりですので、病気等がない限りは義両親が生きているうちにきっちり返す予定です。 贈与税は発生しないと思うのですが、このような場合借用書（金銭消費貸借契約書）にはどのような文言にすれば良いでしょうか？ 少し調べてみたところでは借入期間や利息、返済方法を明記となっているところが多く、私達のケースには当てはまらないような気がしています。 このような場合の借用書の書き方についてご教授いただけますと幸いです。
- ベストアンサー
- その他(暮らしのマネー)
- 借金の返済分も贈与とみなされるのでしょうか。
何年か前に親にお金を貸しました。得に借用書のようなものは交わしませんでしたが最近返済される様になり毎月私の口座に１０万円づつ振り込まれています。年間で１２０万になりますが借金の返済で振り込まれたものも贈与と見なされてしまうのでしょうか。
- ベストアンサー
- その他（税金）
お礼
アドバイスいただき、ありがとうございます。 他の回答をみますと、親からの借入にするのは リスクが高いようです。 親からの資金で売買して、親名義に不動産名義を変更した方がいいようです。 ただ、ローン残が２４００万ですべて買い取ってもらっても 実勢価格が１６００万程度しか価値がないようなのでその差額は贈与になるのでしょうか？ その場合は毎年、１１１万を贈与して、オーバー１万円分の贈与税を納付する方法を行うか、検討させていただきます。 ありがとうございました。