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株等の損益通算の具体的な金額がよくわかりません。

株や投資信託を数年前に始めて最近「損益通算」を知りました。 大体は調べてわかったのですが少し疑問が残ったので教えていただきたいです。 私の理解を書きますので宜しくお願い致します。 **** 株や投資ファンドで使える。 一方では利益が出て、もう一方では損失が出た場合。それらを相殺できる。 ここで金額なんですが、利益から予め「源泉分離課税20%・・a」取られます。そこでもう一方の損失した分「全額分・・b」があるとすると「a-b」の金額が還付されるのですか? もしそうならば損した分のリスクはゼロになるのでとてもありがたいです。 さらにマイナスが埋められなければ3年間継続できる。・・ということですか?

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  • D-Gabacho
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回答No.2

還付金額は「a-b」ではありません。 税金(a)を取られる前の利益(X)から損失(b)を差し引いたもの(Y)にあらためて20%の税率をかけて(c)を算出し、「a-c」の金額が還付されます。 たとえばA証券で10万円利益が出て2万円が源泉徴収され、B証券では2万円の損失が出たとします。 確定申告でA証券とB証券を損益通算すると、 10万ー2万=8万が譲渡所得になり、納めるべき税金は8万に20%の税率をかけた1万6000円なので、 2万ー1万6000=4000円が還付されます。 株だけでなく投資信託(投資一任契約のファンドラップも含む)も特定口座(源泉徴収あり)で取引できます。

festepok
質問者

お礼

ありがとうございます。納得しました。

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その他の回答 (1)

  • nagata2017
  • ベストアンサー率33% (6287/18727)
回答No.1

損益通算は上場株式だけで投資ファンドは入らないのではないでしょうか。 譲渡損益から 利子 配当を除いたものが 損益通算 翌年利益が出れば差し引きすることができます それは3年間 続けられます。

festepok
質問者

お礼

ありがとうございました。今ネットで調べたら投資信託も出来そうです。もう少し色々調べてみます。

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