- ベストアンサー
出張日当の顧客請求について
法人です。請負契約で、顧客依頼により出張作業を行いました。 その際、旅費実費と出張日当\4000/日を合わせて請求するように指示されました。 旅費の実費請求は経験がありますが、出張日当については経験がなく経理処理について質問です。 旅費実費については使った金額を立替金として計上し、そのまま請求し、入金時に立替金を消し込んでいます。 出張日当については、請求書上は4000×日数で請求するとして、 （１）仕訳はどうすればいいんでしょうか。通常売上のように 売掛金/売上 でいいんでしょうか？ （２）消費税は非課税取引でいいんでしょうか？
- bossa777
- お礼率80% (28/35)
- 財務・会計・経理
- 回答数1
- ありがとう数1
- みんなの回答 （1）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
1.売り上げ 2.税込み です
関連するQ&A
- 出張時の日当について
社員の出張時に支給した日当はどういった扱いになるのでしょうか。 旅費精算書に日当として請求された場合は旅費交通費として一括で処理をしていますが、社有車で出張した為に他の交通費の精算が無い場合でも日当であれば旅費交通費で処理してもいいのでしょうか？ 給与扱いにはならないですか？
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 日当の課税区分と仕訳について
経理の新米です。私の会社では日当を交通費と同様に旅費交通費として処理しており、課税区分も課税（5）としてました。しかし、日当は非課税（8）扱いということを最近になって知りました。 この場合、仕訳の勘定科目はどうなるのでしょうか？ これまで課税の旅費交通費として処理してきた分は修正する必要があるのでしょうか？
- 締切済み
- 財務・会計・経理
- 出張立替精算引落し 仕分け方法
個人事業主を始めて経理を自分でやっているのですが、何をどうしたらよいのか分からず有識者の方に教えていただきたく質問いたします。 クライアントの契約で、旅費交通費、宿泊費は、自分が実費で立替払いし、後にそれを請求書にて請求。個人事業の銀行口座に振り込まれたら、それを自分の私用銀行口座に振り込む。 この場合、単に出張する必要経費を立て替えて、それを後で払ってもらうだけですから、売掛金にはなりませんよね。また、実際に出張に出かけないと、いくら経費が掛かるかわからないから事前に請求もできません。 そこで、こんな仕訳をやってみたのですが、なんか変なのです。 どうも自信がありません。 10/30 立替金 10万円 事業主借 10万円 10/30 立替金 10万円 現金 10万円 ：クライアントに現金で貸したことにする 出張後、旅費精算請求書を先方に出す 11/10 普通預金 10万円 立替金 11/11 事業主借 10万年 現金 10万円 ：私用口座に使った旅費を戻す 10/30には、実際には金銭は動いていないので、変なんです。 根本的に何か勘違いしていると思うのですが、どなたかご指導をお願いいたします。
- 締切済み
- 財務・会計・経理
- 出張の日当は給与扱い？
毎月～２泊３日の出張に出る営業課長がいますが～ 諸費用と一緒に日当も旅費交通費に計上をしてましたが～ 日当って表示してるのに給与扱いをしてないのは間違いなのかな～？と～ふと疑問に思いました。 給与扱いだと…源泉徴収しなければいけないですよね？ しかし～長年～旅費交通費で処理をしてますが～やっぱり大丈夫なのでしょうか？
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 経理処理の行ない方について
会社で通販業務を行なっています。 その業務は顧客から注文があり注文を基に発注します。物は当社に納品後 顧客へ発注します。 その際発送後売上を計上します。 顧客へは仕入額＋粗利＋運送代です。 今回は売上の仕訳処理についてですが、 運送代（運賃は顧客２９０円運送業者からも２９０円＝同額）・仕入代は後日請求書を基に計上 １売掛金／売上 で計上 ２売掛金／売上 ／（見込み）預かり金 運賃は業者と顧客の間にあたるため預かり計上請求書により 預かり金／○○○ ３売掛金／売上 ／立替金 顧客に運賃を立替えたということで立替え請求書到着後 立替金／○○○ ４その他があれば教えてください。 よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 日当が発生しましたが、仕訳は...？
経理初心者です。社長が出張に出向き、交通費と日当を請求してきました。 日当は勘定科目は何になるのでしょうか？仕訳はどうなるのでしょうか？ また、社員が日当を請求してきた場合も同じ科目で大丈夫なのでしょうか？このような質問で恐縮ですが、アドバイスをよろしくお願い致します。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 日当について
会社で出張した時の日当について教えて下さい。 当会社では、出張時にかかった経費（交通費、宿泊代等）はその社員が立替払いし、後日領収書を持ってきたものに関して精算をしています。その際日当として一日あたり3,000円を支給しています。（旅費規程有り） つまり、出張にかかった経費プラス日当を支払っており全額「旅費交通費」としております。以前この処理について税務署に聞いたところ問題ないとのことでした。 しかし、あるサイトを見ると出張時にかかった経費を全額会社が負担しておりプラスαで日当を支払った場合は、その日当分は社員に対する給与となり源泉税が発生すると書いてありました。 税務署が良いと言ってるので問題ないと思うのですが、結局のところどちらが正しいのでしょうか？
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 会社勤めの方に質問です（出張旅費について）
夫は民間会社に勤めるサラリーマンです。 平日はほとんど出張で、日帰りもありますが泊まりがほとんどです。 出張旅費は立替払いで一か月分をまとめて請求し、 翌月に会社から振り込まれるシステムなので、出張が多いと 自腹の立替え額が大きくなり、結構家計には負担です。 規定の範囲内なら実費分を会社が支払ってくれるので 赤字になることはないのですが、ここ数ヶ月週末も仕事で忙しく 請求書作成まで手が回らず、請求が滞りがちで 立替え額は100万を超えています(T_T) 一ヶ月に大体35～60万くらいかかっているので…。 せめて週ごとに請求して支払いもしてくれるとか、 概算で先払いでもしてくれればいいのになーと思うのですが 夫の会社では月単位で翌月支払い、だけみたいです。 皆さんの勤める会社では旅費の支払いってどのようなシステムですか？ 私が以前勤めていたところでは、出張ごとに請求書を作って請求、 その都度支払われていました（週に2回支払日があった）。 事前に分かっている出張で請求すれば先払いもありました。 ただし、私のいた会社では実費が支払われるのでなく 交通費以外はどこに泊まろうと決まった宿泊費と日当が出るだけなので 先払いでも成り立つのかな、という感じです。 夫の会社では日当などはなく、基本的に何でもかかった分だけ払う、 という感じです。 他の会社ってどうなんだろう…と思って質問しました。 旅費の先払いというのはしないのが普通というか、多数なんでしょうか。 参考程度に教えていただけるとうれしいです。
- 締切済み
- その他（生活・暮らし）
- どの仕訳が正しいですか
仕事の交通費立替分を自社で支払いし、後日、相手先企業からお金をもらうとします。交通費は相手に請求書を発行するとします。 その場合の一連の仕訳 パターンＡ ①交通費／現金 支払ったとき ②売掛金／売上 請求書発行 ③現金／売掛金 お金をもらったとき パターンＢ ①立替金／現金 支払ったとき ②売掛金／立替金 請求書発行 ②現金／売掛金 お金をもらったとき どちらでも良さそうにも見えますが、経費、売り上げが経つパターンＡとすべての仕訳が相殺され何も残らないＢとでは意味が違う 気がします。簡易課税の会社の場合はＡだと売上計上すると損が 出そうですし・・・。原則課税の会社ならＡでもＢでも良さそうに見えるし・・・。 どちらでもいいのですか？
- 締切済み
- 財務・会計・経理
お礼
ありがとうございました。そのように対応させていただきます。