- 締切済み
保険と死亡退職金にかかる税金に関してどうか分かる方がいらっしゃいましたらお願いします
父が死亡したために保険金と退職金が母に入ってくることになりました。そこで相続税などはどうなるのだろうかということである程度のことは分かったのですがどうしてもわからないことがあるので質問させてください。 家族構成は母と成人している息子、未成年の弟がおります。 総資産は家屋や土地などは無く唯一父名義である高価なものは車だけです。退職金は2000万円で死亡保険金は1500万円でしたがカードなどの借入金が借入が500万円ありましたが現在弁護士さんと相談して母名義で債務整理を行っておりまして100万円以上減額できるのではないかということでした。 そこで私なりにも調べてみたのですがどうぞ皆様のお力をお貸しください。 質問ですが自分なりに調べたことをお書きしますので間違っている所やなにかアドバイスがあればどうかお答くださいますようお願いいたします。 1.このような場合は退職金は相続税がかかるが保険金は非課税となる(非課税が法定相続人×500万円のため)のでしょうか？ 2.退職金、保険金共にかかる税金は相続税という種類の税金のみであるということで間違いはないでしょうか？ 以上の2つの質問ですがどうぞよろしくお願いいたします。最後になりましたがこのような複雑な計算は家族一同保険請求や葬儀などが立て込んでいる状況なのですが税務署もしくは税理士さんに相談したほうが良いでしょうか？ 混乱しており乱文で質問形式がおかしくなっておりますがどうぞお許しください。
- kimoisuise
- お礼率33% (1/3)
- その他（税金）
- 回答数2
- ありがとう数2
- みんなの回答 （2）
- 専門家の回答
みんなの回答
退職金については、５００万円×法定相続人の額が非課税です。 保険金についても、同様です。 非課税額を超えた退職金と保険金、自動車の価格から、お父上の残した負債をひいたものが、正味遺産総額になります。 （１，０００万円×法定相続人数）＋５，０００万円を上記の相続税課税財産から控除した額が「課税遺産総額」になります。 法定相続人が３人いると、８，０００万円までは、相続税がかからないということです。
- goold-man
- ベストアンサー率37% (8365/22183)
（1）死亡退職金にかかる相続税 死亡退職で支給される金額が死亡後3年以内に確定したものは相続税の対象ですが、非課税限度額を超えた500万円に対して課税されます。 500万円×法定相続人の数3＝1500万円が非課税限度額 （2）死亡保険金にかかる相続税 「相続税の対象になる死亡保険金」によると非課税限度額以内で課税されません。 500万円×法定相続人の数3＝非課税限度額1500万円 http://www.nta.go.jp/taxanswer/sozoku/4114.htm （1）の500万が「基礎控除5000万＋500万Ｘ3＝6500万円以内」に該当するかどうかわかりません。
関連するQ&A
- 死亡保険金にかかる税金について
保険者：父親 被保険者：父親 保険料支払い者：父親 死亡保険金の受け取り者：母親 死亡保険金：5,600万円 先日父親が亡くなり、母親が死亡保険金を受け取ることなりました。 この死亡保険金にかかる税金に関して、教えて頂きたく、質問しました。 父親が一人で株式会社を経営しており、銀行など借入金(約3,000万円)の返済に当てようと思っております。 取締役は父親一人(代表取締役であり、株式も父親がすべて保有)であり、従業員は母親となっております。会社自体は一旦母親が代表取締役となり、清算手続きをしていく予定です。 相続額に関してはこの死亡保険金とその他遺産を合算しても、基礎控除額内(5,000万円＋1,000万円×法定相続人)に収まる予定です。 死亡保険金が相続税の対象(基礎控除額内ですが)になるとは思いますが、母親が代表取締役となり、会社の借り入れを返済することで、所得税の対象となったりもするのでしょうか？その場合は何%課税されるのでしょうか？
- 締切済み
- その他（税金）
- 死亡保険金の税金について
死亡保険金の税金について 今年、夫が亡くなり、死亡保険金が総額で５千2百万円ほど振り込まれました。 相続は、配偶者の私だけなのですが、税金は相続税だけがかかるのでしょうか？ 保険屋さんも、そんなにかからないとしか教えてもらえなくて困っています。 かかる税金の計算方法など教えていただけると助かります。
- ベストアンサー
- 生命保険
- 死亡保険金
昨年父が亡くなり、母が死亡保険金をうけとりました。５００万ほどなので相続税はかからないと思うのですが、母は確定申告の際、死亡保険金を申告する必要があるのでしょうか？ちなみに母は無職です。 また、死亡保険金に相続税以外の税金はかかるのでしょうか？
- ベストアンサー
- その他(暮らし・生活お役立ち)
- 死亡保険にかかる税金
父の死亡保険を相続する場合の相続税がいくらになるか 以下、具体的な数字を教えてください。 母は既に亡くなっています。子供は3人です。 500万円（長女が受け取り人）
- ベストアンサー
- その他（法律）
- 死亡保険金の相続税控除について
教えてください。 たとえば4人家族（父母私弟）で、 父が死亡しました。 父は父を契約者＝被保険者として 母に死亡保険金受取人として1000万 私に死亡保険金受取人として1000万 弟に死亡保険金受取人として1000万 かけていました。 そうなると500万円×3人＝1500万円が死亡保険金の相続税控除となると思うのですが、 この解釈は 母私弟3人がそれぞれすべて控除（1500万＞1000万）になるのか、 それとも死亡保険金の合計が3000万なので1500万は課税になるのか（3000万＞1500万）。 どうなのでしょう。 よろしくお願いいたします。
- 締切済み
- その他（税金）
- 死亡保険金と税金について
死亡保険金と税金について質問です。 死亡保険金1200万円を相続した場合。(法定相続人の数が一人で受取人が配偶者ではなく子） 生前贈与財産もないとした場合 いくらが課税対象のなりますか？ そして、税務署に申告しなければならないでしょうか？ それとも、 死亡保険金の控除が500×1で500万円 遺産に係る基礎控除額が5000万＋(1000×1）で6000万 といことでマイナスといことで、課税なしということでよいのでしょうか？ この場合、6000万円を超えなければ課税対象にならないということでよいのでしょうか？ どなたか、教えてください。 わかりにくい文章ですが、よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- 生命保険
- 死亡保険金に関する税金について教えて下さい。
５前に東日本大震災がありました。夫が勤務中に津波で死亡しました。夫には夫が独身の時に夫の父親が契約者となり受取人も父親の生命保険を契約していました。私と結婚後は保険掛け金は私たちが負担していましたが、契約者及び死亡保険受取人の変更をしないでそのままにしていたところ、震災で夫が死亡しました。夫の父は契約上は受取人は父親であるが、本当の相続人は残された妻である私と幼い２人の孫であるとして死亡保険金を全額下さりました。金額は３,０００万円です。保険金は２人の子名義でそのままにしてあります。今年の１月その父も死亡しました。父の相続財産は基礎控除内で相続税申告は必要ないとおもいますが、５年前に頂いた夫の死亡保険金と今回の父の相続関係で相続、贈与等の税金に何か影響するでしょうか？教えて下さい。尚、無くなった父の家、土地は長男が相続いたしますが相続の所有権の移転登記の時に５年前の死亡保険金等は影響しないでしょうか？
- 締切済み
- 相続
- 死亡保険金にかかる税金
夫が契約者になり、夫が死亡したら5000万円もらえる生命保険に入っています。この場合、5000万円をもらう場合に税金は掛かるのでしょうか？税務署に聞いたところ、相続は5000万円までは非課税だと言っていました。しかし、ここで色々な質問を見ていると500万円×相続人の数？という考えもあるみたいで・・・
- ベストアンサー
- 生命保険
- 父死亡で死亡保険金での相続税
父が不慮の事故で死亡し生命保険の死亡保険金2000万円下りる予定です。 契約者＝父、被保険者＝父、死亡保険金受取人＝母(10割) 4人家族で父と母の間に2人の子供(成人で質問者です）がいます。 この場合は相続税が発生するのでしょうか？ 生命保険金の控除は 500万円×法定相続人 とありますが、生命保険金を受取をするのは母のみですが 2人分の子供も法定相続人として控除が1500万になるのでしょうか？ あと、土地や建物・株・現金の資産はございません。 また、死亡保険金を分割で受取したほうが税金が安くなるのでしょうか？ 基礎控除（５０００万円＋１０００万円×法定相続人） と生命保険の控除のかねあいがわかりません。 よろしくお願いいたします。
- ベストアンサー
- 生命保険
お礼
ご回答まことにありがとうございます！！ 本当に参考になる回答ありがとうございます