11月決算 債務超過について

質問

現在、\500万の債務超過があります。
年\100万程、経費調整や努力で債務超過を消化していっています。
しかし、絶対的に融資は必要になり、銀行他に相談しても、債務超過という事で、融資は難しいとの事。
しかし、すぐ融資を受けなければ、次のステップに進む事が出来ず、倒産となる事は確実です。
そこで、知識を頂きたいと思い、投稿しました。

債務超過を消す方法
(1)経常利益にて消す。
(2)役員借入金が\1000万ある場合、役員が\500万は返さなくていいよっとなった場合、残りの\500万で債務超過と相殺出来る。
(3)資本金自体の増幅

(1)の経常利益で消す方法ですが、今期ではとうてい消しきれません。
(2)役員借入金ですが、とうてい足りません。
(3)資本金のお金を用意出来ません。

棚卸商品の一部を、債務超過と相殺する事は出来るのでしょうか？
他、何か方法があったら教えて下さい。

１年で役\1100万の経費削減に成功し、やっと営業利益が出てきたのに
債務超過という事で融資を受けられず、前進出来ず、悔しいです。

回答No.3

seven_77

その他に、貸借対照表から資産を切り離し、資産を上手に使って資金を調達する方法を考えてみてはいかがでしょうか。
例えば、資産を売却して資金調達し、リース等に切り替え出来ないか検討します。

また、簿価よりも高く売却できれば欠損の穴埋めにできます。
不動産も売却できないか検討します。

しかし、売却する資産が企業経営上どうしても手放せない資産（事務所、工場、店舗、社長の自宅etc）の場合、「セールアンドリースバック」と言う手法もあります。

セールアンドリースバックとは、所有している資産をいったん売却し、これを現金化します。その後、売却先からその資産をリース物件としてリースを受ける取引の事です。

メリットとしては、
(1)所有権は売却先に移転しますが、その設備を引続き利用できる。
(2)固定資産を売却する事によりこれを現金化できるとともに税負担を免れる。
(3)資産のオフバランス化により財務バランスが改善され（総資本利益率等）、銀行の格付けが良くなる。
(4)経営が逼迫した企業に対して企業再生スキームとして活用できる。
等があります。
また、企業経営が健全化したときに買い戻しも可能です。

ネックは売却先（協力者）をどうするかですが、知人、身内に頼むのが一番いいのですが、見つからない場合、これを得意とする大手の不動産業者や専門コンサルタントに依頼する方法もあります。

ただ「整理屋」と言われる悪徳業者も存在するので注意してください。

お礼

セールアンドリースバックとは初めて聞きました。
そんなやり方もあるんですね～
やっぱり自己資産は大切ですね。
今後の為にも自己資産を得る事を考え、経営していこうと思います。
貴重なアドバイスありがとうございました。
整理屋には気をつけます。