前期決算時の【売掛金残高】が間違っていました！
- 弥生会計を導入したが、前期決算時に「売掛金」に誤りがあった。
- Ａさんに対する売掛金が本来の金額よりも高くなっていた。
- 上司が自腹で調整すると言っているが、正しい仕訳は何か？
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前期決算時の【売掛金残高】が間違っていました！
いつもお世話になっております。弥生会計を今期から導入したためてんやわんや状態の者です。（先日もこちらで丁寧な回答をいただきありがとうございました） さて、今回、前期決算のときに出した「売掛金」に誤りがあることが判明しました。 Ａさんに対する売掛金が、本来「３０，０００円」にしなければならないのに「５０，０００円」となっていたのです。（その金額で昨年末の決算時に締め、申告済） これを訂正すべく、「売り上げ（戻し）２０，０００／売掛金２０，０００」という仕訳をしようと考えたのですが、上司が「ちょうど２０，０００円になるように僕が自腹で（接待費などに）使うから、それで調整してくれればいいよ」（！？）と言うのです・・・。 こういう場合、正しい仕訳はどのようにすればよいのですか？私の考えた仕訳は間違っているのでしょうか・・・？ よろしくお願いします。
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前期の売上の修正は前期損益修正でおこないます。 前期損益修正損20000 売掛金20000 申告のことはよくわかりません。
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お礼
ありがとうございました～！！ そんな科目があったのですね・・・ど素人でお恥ずかしいです；