フリーランスの経費とは？
- フリーランスの仕事に関する経費は報酬に見合ったものであれば認められます。
- 高額な出費であっても、必要性があると判断されれば経費として扱われます。
- ただし、経費の上限などは特に定められておらず、個別の事案によって判断されます。
- ベストアンサー
フリーの人の経費？
似たような質問が多くありますが少し違うので質問いたします。 （同じ質問があったらごめんなさい） フリーのカメラマンやライターや小説家などは報酬として給料を受け取るかと思いますが、 仕事に関してのものであればどんなに高額な出費であっても経費としてあつかわれるのでしょうか？ 例えば、年間の報酬額が３００万円だったとします。 高級車の取材を専門とするライターが乗り心地や使用感を長期で確かめるため５００万円の車を買う（一切私的利用せず）こととか、 １００万円する高級文房具を買うこととか、 月５０万円の家賃のオフィスを借りるとかです。 少し極端な例ですが、 一般的にかんがえたら報酬に見合ってないと思えるものでも、 本人としては必要と考え支出した場合、税務署に経費として認められるものなのでしょうか？ それとも経費自体、報酬に対してある程度の割合の上限なんかがきまっているものなのでしょうか？ 高額所得者に関しては税務署は細かく目を光らせ、低所得フリーランスはどう支出しようが特に問題ないのでしょうか。
- mushizo
- お礼率45% (234/516)
- 財務・会計・経理
- 回答数1
- ありがとう数1
- みんなの回答 （1）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
＞乗り心地や使用感を長期で確かめるため５００万円の車を買う… それはかまいませんが、原則として 10万円を超える買い物は減価償却資産となり、単純に購入年の経費とはなりません。 自動車の場合、車種により 3年から 6年をかけて分割しての経費となります。 ＞１００万円する高級文房具を買うこととか… 100万円に必然性があるかどうかが問われるでしょう。 当然もっと安いものでも仕事ができるのではないかとの論議になり、そのまま経費として認められるとは考えにくいです。 ＞本人としては必要と考え支出した場合、税務署に経費として認められる… 申告書はいったん受け付けられますが、後日になって否認されることはままあります。 ＞経費自体、報酬に対してある程度の割合の上限なんかがきまっているもの… そういう数字は一切ありません。 あくまでも、事業に必要な最小限度の費用はすべて認められます。 社会通念上、異状に高額な経費は否認されます。 ＞低所得フリーランスはどう支出しようが特に問題ないの… どう支出しようと問題はありませんが、収入に対して経費が多ければ、儲かっていないということです。 儲からない商売はする必要がありません。 自分自身で、売上げに対する経費の割合、すなわち「粗利率」をコントロールすることが必要です。
関連するQ&A
- ライターさんの経費について
出版社で経理を担当しているものです。 外部ライターの経費のことで、どうも納得できない部分があるので教えてください。 (1)ライターは取材先までの交通費・資料代を当社宛名の領収証添付の請求書を頂いて「ライター経費（勘定科目は取材費）」として全額を支払っているのですが、当社の会計士は「できれば源泉税を取りたい」と言います。 スタイリストは取らないのにライターは取る理由が分かりません。 (2)ライターに出張に同行してもらうことがあります。 そのときの交通費・宿泊費・その他経費はどのようにすればいいのでしょう。 現状は当社の編集者がすべてを支払い、出張精算に「ライター○○氏同行」と記入して合算しています。（もちろん源泉税は取っていません） (3)ライターが途中から別経路を取ることもあります。 たとえば主要駅まで当社の編集と同行で、そこから別れて別の取材先へ行き、ばらばらに帰ってくる。というようなことです。 この場合は主要駅までの新幹線代は当社が用意できますが、それ以降はライターが立て替え、その費用を当社宛名の領収証添付の請求書を頂いて支払うようになります。 これは当社の会計士は「源泉税を取りたい」と言います。これは(2)と対応が異なってしまいます。 (4)ライターのみで出張をする場合があります。 その場合は当社名宛の領収証添付の請求書を頂くことになると思います。 これも当社の会計士は「報酬に当たるので源泉税を取りたい」と言います。 (3)のケースのこともあるので統一したいのですが、ライターからクレームがつくのでは、と編集者は賛同してくれません。 国税庁のｈｐも見たのですが、いまいちよくわかりませんでした。よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 結婚しているフリーランサーの経費について
始めまして。 私は結婚していて、昨年からフリーランスでライターとして働いています。 夫は会社勤めなので、私の収入分だけこれから確定申告します。 経費等差っ引くと、扶養に入っていられる範囲の収入なので、 白色申告する予定ですが、その際の経費で解らないことがあり、質問します。 私のような扶養の立場の場合、自宅の家賃、光熱費、電話代等の何分の1かは経費に含めてよいのでしょうか？ 独身時代はそれらも経費にしていましたが、結婚している今、 私がそれらを経費にしてしまうと、主人に家賃を払ってるってことになっちゃうんじゃないか、と悩んでしまったのですが、 ぜひ、教えてください。 些細な質問で申し訳ありませんが、何卒よろしくお願いいたします。
- 締切済み
- その他（税金）
- フリーライターの市民税・県民税申告書の必要経費について
１９年度分の報酬（営業所得となっていました）について、 市民税・県民税の申告書が郵送で届きました。 ９月１４日までに連絡がない場合は所定の税率で請求するという記載がありました。 私は、毎月約１２万ほどの原稿料（報酬）として受けており、この１社から １６０万円の収入を得ておりました。 出版社から、毎月源泉で所得税を引かれていたので、確定申告はしていませんでした。 夫はサラリーマン（年収５００万）で社会保険上の扶養に入っています。 （夫には、報酬（収入）から経費を引けば１３０万未満になるから扶養になれるが、 所得税の分の扶養には入れないので外してあると言われています。） 確定申告は正直１０％の所得税も取られているし、申告しなくてもいいかなと思っています。 （すれば、戻ってくるのでしょうけど、税務署行くのイヤなので） ただ、市民税・県民税申告書はほうっておくと所定の税率で請求が来るため 必要経費を計上したいと思っています。 しかし、正直、領収書などの証明書は残っていません。 交通費や取材費、交際した日などが記載されたノートはあります。 その経費では約４割近い金額６０万円ほどありました。 （パソコン９万、交際費１５万などの領収書、下請けしてもらった友人への現金での支払） 必要経費は６０万円と記載して市民税・県民税申告書の返送すれば、 認めてもらえるのでしょうか？ 上尾市に住む私の友人は以前、テレビの出演料（４０万円）に対して市民税・県民税申告書が来た際には 市役所に電話し「経費が４割くらいかかっているんだけど、」というと 市役所の方が「３割程度なら証明書がなくても必要経費でいい」と言われたそうです。 実際のところ、必要経費はいくら認められるのでしょうか？
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 白色確定申告の経費は次年度には繰り越せませんか？
今年からフリーでライターの仕事をしています（当方主婦・所得は扶養内でおさめる予定です） （１）取材などのために車の免許を今取得中なのですが、これは白色での確定申告をする場合に必要経費となりますか？ また、なるのであれば、今期の１９年度ではなく次の２０年度の申告時に繰り越せないものでしょうか？ （と、いうのは今年の１９年度は経費を計上しなくても扶養の範囲内所得である３８万円未満におさまる予定なのです） （２）子供を預けた場合の費用（幼稚園、保育園など）は必要経費になりますか？ ・補足 青色申告だと赤字を繰り越せることは知っているのですが、そこまで帳簿をつけるほど収入も無いので白色申告を考えています。 （３）フリーランスのための確定申告本でお薦めがあれば教えてください（ネットでも検索しましたが、どれがいいのか分からなかったもので・・・） どなたか知っている方がいればご回答をよろしくお願いします<(_ _)>
- ベストアンサー
- 在宅ワーク・SOHO
- 経費について
在宅ワークで業務請負にて報酬を得ています その経費について質問です。 私の報酬が振り込まれる際に、手数料という名目で、振込手数料？が５００円＋税 引かれます 例えば１００００円の報酬に対して５００円（税省略）差し引かれ９５００円が口座に入っていた場合 帳簿には売上１００００円と記載し経費として５００円を引くのでしょか？ 最初から振り込まれた金額の９５００円を売上として記載するのでしょうか？ 私の業務は家内労働者等の経費の特例が適用できるため、前者か後者かにより所得金額が変わってしまうので質問しました。 ちなみに発行される支払調書には、振込金額の年間合計金額が記載されております 口座も当然ではありますが、振込金額が記入されています よろしくお願いいたします
- ベストアンサー
- 確定申告
- 立替経費から源泉徴収されてしまう場合（フリーライター）
はじめまして。フリーライターをしております。確定申告のことで質問があります。 取材時の立替経費のことなのですが、普通は立て替えた額を満額もらいますよね。しかし、ある取引先の出版社では、立替経費を「取材費」という名目にし、源泉徴収した額を払う形をとっています。領収書などは私の個人名で取り、請求するときにはそのコピーを提出しています。 この場合、確定申告の「売掛帳」の相手勘定科目は「売上高」にするのでしょうか？その場合、この経費は私の「収入」として扱われてしまうのでしょうか？ 宿泊を伴う取材もあるので、収入が実際よりも多く見えてしまい、困っています。どなたか教えていただけると助かります。よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- フリーランスの経費に計上できるものは？
フリーランスの経費に計上できるものは？ 今は会計士さん等に頼まずに自分で計算し申告を行っています。 「仕事上必要な支出」という名目はまぁ分かりますが 実際問題として具体的にどういう支出を経費として計上していいのか、 そのボーダーラインがよくわかりません。 今のところ以下の支出を経費として計上しています。 ・家賃・水道光熱費・通信費の一部 ・交通費 ・文房具など ・PC/家電の一部 ・確定拠出年金 ・生命保険・国民年金・健康保険 ・書籍・講習会・交流会→図書研修費 ・お土産や飲み会など→接待交際費 ここまではまぁ普通だと思います。 これ以外に「こういう支出をこういう費目で計上できるよ」 という情報がありましたら教えていただきたいです。 普通の食事代を何かに計上できたりしませんか？ 仕事上で遅くなったときだけ等でもいいので。 旅行や余暇の支出等を福利厚生費に出来ませんか？ 自分の為のお金は無理？などなど…。 よろしくお願いします。
- 締切済み
- 財務・会計・経理
- 匿名の人への報酬の支払と経理上の処理について。
今までは経験が無かったのですが、今後、職務で調査や情報収集をする場合、本名を明かさない、明かしたくない人の協力を得る必要が出てきます。 その場合、しかるべき額の報酬を現金或いは他の手段で支払うことが予測されますが、彼らは支払われた報酬に対して領収書を切らないと思いますし、切ったところで、それは偽名による領収書でありニセの住所をそこに書くでしょう。 こうした経費は経理上どのように処理すべきでしょうか？ 領収書が存在しないのであれば、金銭が動いたことを示す物証が何もないことになります。 これらは、いわゆる取材費、調査費、交際費、○○対策費などに分類されうるとも思いますが、税務署はこのようなお金の流れについてどのような見方をしているのでしょうか？ 私の予想では、このような経費は今後相当な金額になるでしょう。損金や経費として認められないとすれば小さくない負担として圧し掛かって来ると考えられます。 また、偽造ではない正しい領収書があれば、取材費や調査費は満額が経費として認められるのでしょうか？ 旅行に行ったりすき焼きを食べたり、あるいは虫歯の治療あっても、それは取材や調査と言えなくはないと思いますが（例えばライターさんの仕事であれば）。 どなたか実務経験のある方から御説明いただければ幸甚です。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- フリーランス業の確定申告について
よろしくお願いいたします。 去年初めてフリーランス業という状態になり、そこでだいたい200万ほどの報酬を得ました、とくに源泉など引かれてはいません。 今回初めて確定申告をしようと思うのですが、 200万(報酬)-100万(経費)＝100万(所得) となった場合、【給与所得控除65万円+基礎控除38万円】を差し引いて所得がマイナスになるということになるのでしょうか？
- ベストアンサー
- その他（生活・暮らし）
- 交通費の経費
こんにちは。 ７月に、個人事業主となりましたが、 経費帳の付け方についてのの質問です。 確定申告の際の所得税青色申告決算書には、経費ごとの合計金額を それぞれの欄に書けばいいと思うのですが、 この前５０００円のパスネットを購入した際に、 経費帳には、５０００円とだけ書いて宜しいのでしょうか？ それとも、税務署の方が、見せてほしいと言われた際に、 ５０００円分の内訳まで求められるのでしょうか？
- ベストアンサー
- 在宅ワーク・SOHO
お礼
どうも。 細かく解説していただきありがとうございました。 いくらか高い品物でも経費扱いになれば買っていいかと考えるフリーランスも少なくないのではと思い質問したのでした。