子供の住宅ローン繰り上げ返済を手助けしたい

質問

私の娘夫婦が平成２１年４月住宅ローンをくんで家を新築しました。
子供が２人（高校生、中学生）おり、娘もパートをして頑張っておりますが、苦しいようです。

　そこで、毎月の返済額を少しでも軽くしてやりたいと思い、ローンの繰り上げ返済にと資金を出してやろうと考えましたが、すでに家は建築済みで住宅ローンを返済中の物件については、親が子供の持ち家に関する特例（２、５００万円まで無税）が適応されないことが税務署に相談して分かりました。

　贈与税がかからない方法は　１１０万円／年　以下の贈与しか出来ません。
これではローンの月単位の減額はわずかな金額です。
毎年１１０万円を継続して行く手もありますが、何かうまい方法があるのではと思っています。
　（住宅ローン返済債務は家屋名義人、ダンナの単独債務となっている）

　よきアドバイスを期待して居ります。　よろしく。

回答No.1

noname#156442

簡単なのは、ローン名義人である旦那さんに貸してあげることです。

今、銀行に預けておいてもせいぜい0.05%/年の金利ですので、あなたが銀行に預けるより得する条件として
0.07%/年程度の利子で30年で返済するよう借用書を交わせば、堂々と繰上げ返済の手助けができます。
(無利子・無期限はNG)

計算してみると、例えば1,000万円を0.07%/年、10年で貸したとすると、
旦那さんの月々の支払額は約85,000円になります。
年間102万円なので、あなたから娘さんへの贈与でちょうど相殺できます。

税務署から見れば、突然1,000万円の繰り上げ返済をした旦那さんが
どこから1,000万円を入手したのか明らかになれば良いわけで、
きちんと借用書を作成して、税務署から要求があれば提示できるようにしておけば、問題ありません。

しかし、現在の返済額は、月々十数万円程度なものですよね。
そこに、あなたから月々9万円が援助されたら、返済スピードは2倍弱まで大幅アップすることになります。
それで充分では？という気もしますけど。

お礼

有り難うございます。
やはりこの方法がベストで法的に問題のない手段でしょうか。
考えてみます。