年末調整の控除金額とは？あり得る還付金や追徴金も解説
- 年末調整の控除金額や還付金、追徴金について詳しく解説します。年末調整では、給与所得や住民税、保険料などが考慮され、支払いすべき税金から差し引かれます。年度末調整によって、還付金がある場合は過払い分が返金されますが、追徴金が生じる場合もあります。控除の範囲や金額は個人の状況によって異なります。
- 地震保険に加入した場合の控除についても説明します。地震保険は住宅ローンを組む際に必要な場合がありますが、その保険料は控除対象となります。年末調整で控除される金額は個人の支払った保険料に応じて変動します。
- さらに、住民税の金額についても触れておきます。年末調整によって住民税の控除が行われます。具体的な金額も個人の収入や家族構成によって異なります。年収や家族構成、住居などの条件をもとに、年末調整の控除金額や還付金、追徴金、住民税の変動などをシミュレーションすることが可能です。
- ベストアンサー
年末調整の控除金額について
年末調整の控除がどのようになるのか不明なため、下記不明点の回答お願いします。 (1)年度末調整でどのぐらいの控除(還付・追徴)があるのか？ (2)今後の還付金、追徴があるのかも知りたいです。 (3)地震保険に加入した場合、控除できるのか？できた場合どのぐらい控除されるのか？ (4)住民税の金額はどうなるのか？ ・住居 神奈川県 ・年収 約480万 ・職業 会社員 ・家族構成 妻(専業主婦) ・住宅ローン 今年の9月に住宅ローンを組んでの新築物件を購入。 ローン金額は9月時点で3180万(返済額111,142円/月) ・新生命保険料の金額 29,9148円 ・地震保険(未加入) 20200円(1年)もしくは 89890円(5年一括支払い) 以上、宜しくお願い致します。
- takesaru24
- お礼率60% (17/28)
- その他（行政・福祉）
- 回答数7
- ありがとう数15
- みんなの回答 （7）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
簡単なシュミレーションソフトがありますので、源泉徴収票を元に入力されると算出できます。 毎年概算でみています。 私の場合は、年末調整はポケットマネーになりますので、現金支給です。 これを取り上げられると死活問題ですので（笑） http://www005.upp.so-net.ne.jp/toko/nenmatu25/index.html
その他の回答 (6)
- nobugs
- ベストアンサー率31% (1061/3349)
税金の計算については、基本税理士の業務となっていて、無資格で算定することは禁止されています。
お礼
回答ありがとうございます。
- rokutaro36
- ベストアンサー率55% (5458/9820)
年末調整とは何か？ 税金とは、年間の収入に対して支払うものです。 しかし、サラリーマンの場合、年に１回の支払いでは、 収入がマイナスの月が生じかねません。 そこで、予めその年の年収を予測して、それを毎月に分けて 徴収するようにしています。 しかし、予想なので、実際とは異なる場合が当然、起きます。 その予想と実際を調整するのが、「年末調整」です。 つまり、毎月の支払いが多すぎれば、戻ってくることになり、 毎月の支払いが少なければ、徴収されることになります。 住宅を購入して、ローンを組んだとのことなので、 住宅ローン減税が適用になるので、多分、戻ってくると思いますが、 いくらになるかは、今、毎月、いくら払っているのか？ という問題になるので、単純には言えません。
お礼
回答ありがとうございます。
- mukaiyama
- ベストアンサー率47% (10403/21784)
＞(1)年度末調整でどのぐらいの控除… 年度末調整でなく『年末調整』、3月でなく 12月です。 ＞妻(専業主婦)… 配偶者控除 38万。 「配偶者控除」は、配偶者の「合計所得金額」が 38 (給与収入のみなら 103) 万円以下であることが条件です。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1191.htm 38万円を超え 76 (同 141) 万円未満なら「配偶者特別控除」です。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1195.htm ＞今年の9月に住宅ローンを組んでの新築物件を購入… 初年分は確定申告が必要で、年末調整の守備範囲外。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1213.htm ＞・新生命保険料の金額 29,9148円… 変なところにカンマがありますが、2万9千円あまりなら控除額は 27,400円。 29万円あまりなら控除額は 5万円。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1140.htm ＞・地震保険(未加入)… 未加入なら控除材料になりません。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1145.htm ほかに、 ・基礎控除 38万 ・社会保険料控除・・・実支払額 ・その他該当するもの http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1100.htm ＞どのぐらいの控除(還付・追徴)があるのか… いくら所得があったのか、所得税をいくら前払 (源泉徴収) をしているか、などをお書き出ないので何とも答えられません。 ＞(2)今後の還付金、追徴があるのかも… 年末調整後に交付される源泉徴収票で、「源泉徴収税額」欄にプラスの数字が入っているなら、確定申告でローン控除分の還付が期待できます。 ＞(4)住民税の金額はどうなるのか… もっと詳しい情報を出さないと答えられません。 税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm
お礼
回答ありがとうございます。
- 86tarou
- ベストアンサー率40% (5094/12701)
年末調整での還付金は、毎月天引きされている源泉所得税の合計額と年末段階になって初めて確定する所得税（これは12月までの１年間で決まり、毎月天引きされている所得税には関係なく年収や控除で決まる）の差額ということになります。毎月天引きされている源泉所得税が不明なので、分かりませんというしかないかと。それに、源泉所得税額を決める扶養人数に奥さんを申請しているかどうかによっても変わってきます。申請してなければ毎月天引きされる税額は多くなりますが、年末段階で配偶者控除対象であれば還付金は多くなります。逆だと、還付ではなく徴収される可能性もあります。年末調整や確定申告は所得税の清算が目的であり、正しい税額にするための作業だと考えてください。 https://www.nta.go.jp/shiraberu/ippanjoho/pamph/gensen/zeigakuhyo2013/01.htm https://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinsei/annai/gensen/annai/1648_01.htm 生命保険料控除や地震保険料控除については、↓から計算した金額が所得控除されます。要は、その控除額分収入を少なく見積もって所得税を計算してくれるというわけです。なので、その金額の所得税率分税金が安くなります。 https://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1140.htm https://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1145.htm 住宅借入金等特別控除については税額控除なので、所得控除と違い所得税から直接引かれるので金額として大きくなります。具体的には、年収から各種所得控除を引き、それに所定の所得税率を掛けます。ここから税額控除を差し引いたのものが正しい所得税額となります。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/shoto320.htm http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/shoto321.htm ただし、住宅借入金等特別控除は初年度確定申告が必要であり、今年の年末調整で還付されることはありません。来年年明けに確定申告すれば数週間で銀行に振り込まれますが、借金額と年収から推測すると（年末残高の１％を税額控除）、おそらく所得税は０円となるでしょうから毎月天引きされた源泉所得税が全額還付されるかと。 なお、来年からは年末調整でも控除出来るのですが、確定申告後来年末までに税務署から送られてくる書類は大切に保険しておきましょう。残り９年分纏めて送られてき、その年の分を銀行が発行するローン残高証明書とともに会社に提出することになります。 http://allabout.co.jp/gm/gc/323975/ http://www.geocities.jp/mhtax06/syo2502i.html 住宅借入金等特別控除が所得税から引き切れなかった場合は、翌年の住民税からも控除出来ます。年末調整や確定申告で控除してあれば、市町村に申告等する必要はありません。 http://www.soumu.go.jp/main_sosiki/jichi_zeisei/czaisei/czaisei_seido/090929.html
お礼
回答ありがとうございます。
- vaf326
- ベストアンサー率16% (285/1721)
追加です。 数値を変えるとどのようになるか確認して下さい。 （保険等）
関連するQ&A
- 年末調整と住宅ローン控除と医療費控除について教えて下さい。
平成19年5月に住宅を購入し、初年度は確定申告をしました。 今回は会社に年末調整の書類と一緒に住宅借入金等特別控除申告書を提出する事になると思いますが、そこで質問なのですが、年末調整と住宅ローン控除と医療費控除の関連（流れ）を教えて下さい。 ・扶養者なし ・医療保険・地震保険に加入している （年末調整用の書類は送られてきています） ・年間所得税額２０万くらい ・住宅借入金等特別控除額９万円（残高の1％） ・医療費が２０万円くらいかかった 1.上記の場合、ローン控除を受けてもなお、源泉徴収税額は０にはならないので医療費控除を申告すればいくらか還付ありますか？ 2.その場合、住民税も安くなりますよね？ 3.税金のお金の流れについて教えて下さい。 まず、所得税から医療保険や地震保険などを考慮し、年末調整されてお金がいくらか戻ってくる。 その後年末調整された源泉徴収税額をもとに、住宅ローン控除が行われ、年末残高1％が戻ってくる その後住宅ローン控除された後の源泉徴収税額を元に、まだ源泉徴収税額が余っている（表現がおかしいかもしれませんが）分の範囲内で医療費控除が行われ、少しお金が戻ってくる。 その後、医療費控除が行われた関係により、還付金があるだけでなく、住民税にも反映され、6月～の住民税が少し安くなる可能性がある まとめると 年末調整・住宅ローン控除・医療費控除という手続きが上記の順番に手続きされ、それぞれの還付がある 住民税が減額（の可能性あり） という事でいいのでしょうか？ 文章がわかりずらいと思いますが、それぞれの還付金の流れみたいのが知りたいです。 宜しくお願いします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 年末調整の金額について
サラリーマンの夫。 今日、１２月度の給料日で年末調整が戻ってきました。 質問させていただきたいのは還付された所得税の金額で、今年の１月から１２月まで支払った所得税の合計は１８万程だったのですが、還付されたのは１７万２千円程でした。我が家は住宅ローン控除が有り、今年は１９万円程の控除が有るはずで支払った額全額がもどると思っていたのですが、この８千円ほどの差額は何なのでしょうか？ どなたかよろしくご回答ください。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 年末調整の金額が昨年から大幅減！！なぜ？
サラリーマンの夫を持つ、専業主婦です。2歳の息子との3人暮らしです。 今日、年末調整で戻ってきた金額明細を持って帰ってきたのですが、昨年の半分になっていました。 申告したものは下記の通りです。 ・住宅ローン控除（住宅借入金等特別控除額：￥106,652） ・妻の医療保険（\43,092) ・夫の生命保険（\142,392) ・息子の医療保険(\6,600) 年末調整で戻ってきた金額は\43,794でした。（昨年は9万円台でした） 調べたところ、住宅ローン特別控除は、来年1月から住民税で還付されるので手続きをしにいくつもりですが、他に申告すれば還付されそうなものはありますか？（どれくらいの金額が戻ってくるのでしょうか？？） 素人の質問なので、分かりづらい内容ですがアドバイスをお願いします。ちなみに、夫の年収は400万円程度です。
- 締切済み
- その他（税金）
- 年末調整の生命保険控除の金額について
生命保険は今年の5月から加入しています。（保険料：2,385円/月） 国税庁のＨＰはこのように記載しています。 ■【生命保険控除】： 年間の支払保険料の合計 控除額 2万5千円以下 支払金額 2万5千円を超え5万円以下 支払金額÷2＋1万2,500円 。。。。 ここからは質問： 「年間の支払」の意味がよく分かりませんが、例えば、 私は途中から(5月)加入していますが、この場合は、 実際支払した金額から計算されるのでしょか？2385×6ヶ月＝\14,310 (1)この場合は、 2万5千円以下 支払金額 に当たりますので、\14,310は還付されますか？ (2)それとも今年1-5月未加入の分も仮に計算され、2385×12＝28,620 この場合は： 2万5千円を超え5万円以下 支払金額÷2＋1万2,500円 に当たりますので、\26,810は還付されますでしょか？
- 締切済み
- その他（税金）
- 年末調整の金額について
今更なのですが、年末調整の支払い金額についてご相談です。 私は昨年6月から派遣会社に登録し働いており、年末調整もその派遣会社にしてもらいました。また私は簡易保険に加入しており、今まで働いていた職場の年末調整では毎年50000円程還付されていました。 しかし今年は18000円程でした。特に給料が上がった訳ではなく、市民税もきちんと納めていました。それなのにこんなに還付税額というのは変わってくるのでしょうか？ 今まで保険控除の還付は支払い時期が遅いのかな？と思っていたのですが、いつまで待っても支払われないので不安になりこちらにご相談させていただきました。 知識がないもので説明不足な点があるかと思いますが、よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 年末調整の地震保険料控除について
年末調整の地震保険料控除について教えてください。 当方、今年７月に賃貸の契約をし、火災保険に加入した際、地震保険（家財）にも加入してます。 保険証券と一緒に「地震保険料控除証明書」も同封されてました。 これは年末調整に記入して良いものなのでしょうか？ 1Kのアパートなので、そんなに大した金額ではないと思うのですが・・・。 アドバイスを宜しくお願いします。
- ベストアンサー
- 年末調整
- 年末調整の生命保険控除について教えてください。
年末調整自体がなんとなくしか分かってないので教えてください。 この度、結婚し、受取人を変更するついでに保険の見直しをしました。 私も自分で生命保険を支払っていなかったので、結婚を機にちゃんと自分で支払わなくてはと思い、旦那さんと同じ生命保険会社の保険に入ることにしました。 名義人を旦那さんにして、私を被保険者というようにすると５００円ぐらい保険料が安くなるとの事なのでそれにしようと思ったのですが、気になるのは年末調整の控除です。 旦那さんの年間支払額は１７万ぐらい。 私の年間支払額は９万ぐらいになります。 控除は１０万円を超えると一律５万になってたと思うのですが。 旦那さんを名義人にすると、旦那さんが２６万の支払額になって５万の控除しか受けられないですよね？ それよりは、お互いを名義人にして、私が９万円で申告して控除を受けた方がお得になるのでしょうか？ 還付がどのくらいになるのか計算の仕方が分からないので、月々５００円保険料が安くなるのと、年末調整の還付を受けるのとではどちらがお得になるのでしょうか？ また、これとは別に、住宅ローン控除をする場合は、生命保険控除をした後の金額で控除されるのでしょうか？ それとも、控除前の金額が適用されるのでしょうか？ わかりにくい文章ですみません。 よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- その他(暮らしのマネー)
- 年末調整にて住宅取得特別控除金額が満額返還されていないので
年末調整にて住宅取得特別控除金額が満額返還されていないので 内訳を知りたい。 源泉徴収票の212,000円に対して、還付金174,217円 この差額はどうしてでしょうか？ 会社の経理に問い合わせしたら「税務署に行け」とけんもホロロ。 税源移譲の影響でしょうか? 源泉徴収票の摘要欄には、「住宅取得年月日」しか記載がありませんので巷言われている「所得税額が住宅ローン控除より少ない場合...」には相当しないのでしょうか？ ---------------------------------- QNo.3528789 と同様な質問となります。 平成19年度の源泉徴収票給与所得のみで、 支払金額 9,131,698円 給与所得控除後の金額 7,018,528円 所得控除の額の合計額 1,325,794円 源泉徴収税額 498,700円 扶養親族無し、控除対象配偶者無し 社会保険料等の金額 895,794円 生命保険料の控除額 50,000円 住宅借入金等特別控除の額 212,200円 還付金 174,217円 因みに18年度より収入は減っています。
- ベストアンサー
- その他（マネー）
お礼
回答ありがとうございます。