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支払決済について
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>どちらの方が仕入れる会社は得なのでしょうか？ 買掛金の支払いで、現金（振込）払いで値引き有りと、145日手形払いのどち らが有利か？ という質問ですね。 100万円仕入れるのであれば、（計算を楽にするための仮の金額） 現金 100万円×0.8％＝8000円の値引き 145日手形の金利相当額 手形 100万円×（X％×145日／365日）＝期間利息額 現金で買掛金を支払うため、年利2.014%で100万円を銀行から借り入れると 銀行に金利8千円を支払う事になります。 御社の銀行からの借入利率が ”2.014%より低率” 且つ ”借入枠がある” のであれば、借り入れして現金で支払いした方が得です。 借入しなくても現金支払できるのであれば、8000円値引き分がまるごと利益に なります。 上記以外の場合、つまり ”2.014%より高い” or ”借入枠が無い” 場合であれば、145日手形の方が有利です。
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- zorro
- ベストアンサー率25% (12261/49027)
資金繰りが楽な会社では、仕入れ価格を抑えられる０．８％仕入れ割引が得です。厳しい会社では１４５日手形にして仕入品の現金化を図ります。
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