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現金払いでない立替金
m_inoue222の回答
- m_inoue222
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運送店さんから請求書を頂いています 通常は運賃に込みにして支払っています 運賃＿５０，０００円．．．消費税２，５００円 有料代＿９，５２４円．．．消費税＿＿４７６円（高速１万円の時） 先方への請求書は先方の指示に合わせればいいでしょう 自社の仕訳は立替金で処理するより経費として処理した方が楽ですよ わたし流の仕訳なら 売掛金６２，５００円／売上５９，５２４円 ．．．．．．．．．．／消費税２，９７６円 交通費＿９，５２４円／未払費用１０，０００円 消費税＿＿＿４７６円 消費税無視なら 売掛金６０，０００円／＿＿売上６０，０００円（摘要：有料代１万円加算） 交通費１０，０００円／未払費用１０，０００円（摘要：ＥＴＣ利用） かな？ 万一頂ける有料代に差違が出たときも何もしないで済みます 立替金や預かり金は微妙な差額が発生しやすいので現実的には別管理は面倒です
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