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売掛金
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質問者が選んだベストアンサー
資金繰り表は会社によって多少フォームが違いますが、 3月に回収できなかった分は当然4月に繰り越されますから、 4月の実績と言うことでしたら、 4月1日～30日の間に 現預金 ／ 売掛金 となって入金された分の総額と考えます。
その他の回答 (2)
- MINICA99
- ベストアンサー率30% (4/13)
質問者様や回答者#1-2様がおっしゃる通り、回収月度に金額を記載するほうがよろしいでしょう（というより、そうでなければなりません）。資金繰り表は結局キャッシュフロー表（概ね直接法による）ですから、質問者様の会社が銀行にどの程度財務状況や損益・貸借を開示なさっていらっしゃるかは別として、帳簿上の現預金残高と整合しない資金繰り表は銀行（融資担当）に忌避されます。銀行の提供するフォームで資金繰り表を作っておられる場合はなおのことです。資金繰り表が損益・貸借の判定表（整合チェック・内容分析）に連動していますので。
お礼
昨日銀行に提出してまいりました。 わかりやすい説明ありがとうございました。 大変勉強になりました。
- hakuroken6
- ベストアンサー率25% (2/8)
会社の経理処理年月日に基づいて処理すればいいと思います。 いわゆる締め日ですね。20日が締め日であれば3月21日から4月20日までが4月実績となります。月末であれば4月1日から4月末日までが4月実績です。 未回収分であっても、4月に回収したのであれば、4月実績でかまわないと思います。
お礼
わからないことだらけで、大変助かりました。
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