- ベストアンサー
所得税と住民税の関係について教えて下さい。
今年マンションを購入しました。 住宅ローンの還付で、主人の所得税がゼロになります。 所得税がゼロでも、住宅ローンの控除は住民税には無関係ということで 生命保険料控除の申告は行った方が良いということまでは、何とか理解できました。 ただ、私もフルタイムで働いているため、所得税を払っています。 そこで主人の分の生命保険料控除を私の方で行おうかと思いましたが 私も給与控除で生命保険料を91,400円支払っていて、生命保険料控除額が47,850円です。 最高50,000円には達していないので、夫の分の生命保険料控除を夫側でやるか私側でやるか迷っています。 主人は今まで生命保険に130,000円支払って、50,000円の控除を受け取っていたので 今年、100,000円の生命保険の申告がなくなると、来年の住民税があがるのではないかと心配していますが そうなのでしょうか？ 例えば、今年私が申告して、来年の夫の住民税やら所得税があがったとしても 来年末の住宅ローン控除の還付で戻ってくるかな…と思っているのですが。。。どうでしょうか？ （所得税の納付額が少ないので、住宅ローンの還付を充分に受けられなさそうなのです…） 意味不明な質問かも知れませんが、よろしくお願い致します。
- asayoru2005
- お礼率91% (83/91)
- その他（税金）
- 回答数6
- ありがとう数5
- みんなの回答 （6）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
妻の生命保険料控除で受ける場合 所得税 控除は２，１５０円増加 税額２００円減少（概算） 住民税 控除は増加なし 税額変わらず。 夫の生命保険料控除で受けた場合 住民税 控除は３５，０００円 税額３，５００円減少 なお、住宅ローン控除は平成１９年分から所得税の減税による減少分を住民税から控除することとなっていますので減額申請書を忘れずにご提出ください。（実際には、平成２０年の話です。） http://www.tabisland.ne.jp/explain/zeisei10/index.htm こちらの説明を読んでください。
その他の回答 (5)
- shukugawa
- ベストアンサー率30% (80/264)
#4です。 申し訳ありません、質問の内容を読み違えていました。 ＞私も給与控除で生命保険料を91,400円支払っていて、生命保険料控除額が47,850円です この部分を現在旦那さんが行ってると勘違いして、奥様の方は保険料控除を使っていないと思っていました。 他の方がお答えになっているように、旦那さんの方で控除する方が得だと思います。本当に、ごめんなさい；；
お礼
いえいえ、ご親切にありがとうございました。 主人で控除する方がお得なんですね。 勉強になりました。
- shukugawa
- ベストアンサー率30% (80/264)
旦那さんの方では、住宅ローン控除があるので、所得税を支払っていない状態ということですよね。 既に0なので、生命保険料控除を行っても、所得税に関しては0のままで意味が無いということですね。 これは、奥様の方で申告すれば、所得税を軽減することができますね。 それなら、そうする方が得だと思います。 旦那さんの住民税が増える可能性がありますが、それより奥様の方で軽減される所得税の方が遥かに大きいはずです。よほどのことがない限りそのはずです。 なお、生命保険料控除は会社の年末調整時に行うのが一般的ですが、あとから自分で確定申告しても構いません。ですから、実際の所得税の額を確認してから判断することも可能です。
- mayuriko
- ベストアンサー率18% (17/91)
基本的には、ご主人名義の生命保険料の所得控除はご主人の所得でしかできません。 また、質問者様の所得でできたとしても、５万との差額の２１５０円が所得からの控除になり、所得税でいえば、２００円安くなるくらいです。 それよりも、ご主人の所得控除で申告する方が、所得税でのメリットはなくとも住民税などの面でメリットが大きくなるのではないかと考えられます。 ケースによって個人差がありますので、税務署や役所で確認することをお勧めします。
お礼
２００円！ そんなもんなんですか～。 住民税のメリットの方が大きそうですね。 勉強になります。 ありがとうございました。
- kamehen
- ベストアンサー率73% (3065/4155)
そもそも生命保険料控除は、その保険料を実際に支払った者（契約者は関係ありません）が控除すべきものですから、どちらでも勝手に控除できるものではありませんから、実際に負担した方で控除するしかないものと思います。 http://www.taxanswer.nta.go.jp/1140.htm http://www.taxanswer.nta.go.jp/1140_qa.htm#q1 いずれにしても、所得税は所得税、住民税は住民税ですすら、住民税の課税所得金額が上がれば、そのまま住民税は上がるだけの事となります。
お礼
契約者は誰でも、保険料を実際に支払った人が申告すればいいんですね。 勉強になりました。 ありがとうございます。 実際には、主人の親が払ってるんですよ。 う～ん、どうしよ。
- X-trail_00
- ベストアンサー率30% (438/1430)
>50,000円の控除を受け取っていたので 勘違いしてませんか？ 50000円を控除するだけです。 受け取るのはそこに掛かっていた税金です。 概ね10%～20%といったところですよ >（所得税の納付額が少ないので、住宅ローンの還付を充分に受けられなさそうなのです…） とあるので10%と予想しますが。 生命保険の控除ができるのは、あくまでその保険の契約人ですよ 住民税の控除は35000円分がマックスだったような・・・。 どちらにせよ あなたでやった場合9000円分の控除しか受けられない 旦那でやった場合 住民税分は35000円分控除がある。 よって旦那でやる方がお得で普通と思われます。
お礼
そうですね、50,000円を受け取るという言葉は間違っていますね。 すみません。 主人で申告した方がお得なんですね。 回答ありがとうございました。
関連するQ&A
- 退職後の住民税の住宅ローン控除
退職後の住民税の住宅ローン控除 市役所に確定申告へ行ったら 社会保険、生命保険等で全て還付されるので 通常の住宅借入金等特別控除申告書は不要と言われました。 住民税からの住宅ローン控除は無いとのことですが、 住民税がかかる位の所得になっているので、府に落ちません。 下記の通りですが、本当に住民税での控除は無いのでしょうか？ （金額はおよそです） H.21.3.31退職 以降無職 収入：1,080,000円 源泉徴収額：22,000円 所得： 430,000円 控除計: 790,900円 住宅ローン減税額：46,000円（H.16.3.5入居) 本来ならあと20,000円位の余地があり、 それが今年の住民税分から少し控除されるものと考えましたが、 違うのでしょうか？ 結局そのまま申告書を住宅借入金等特別控除欄を未記入のまま 提出してしまいました。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 所得税と住民税について
今年の1月から所得税が減り、6月から住民税が増えると聞きました。 今は、まだ住宅ローン特別控除で年末に、所得税が減税されてます。 という事は、今年の年末からは、住宅ローンの控除額も所得税の支払額が減るため？減ってしまうのでしょうか？昨年末は、15万ぐらい所得税が返って来ました。同じように、住民税を控除または、住民税の負担を軽くするには、どうしたらいいでしょうか？よろしくお願いします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 住宅ローン控除と譲渡所得税の関係
不動産を売って譲渡所得税が発生します。 住宅ローン控除があれば譲渡所得税もその控除の中に入りますよね。 給与所得者で年末調整で住宅ローン控除の還付をすでに受けていますが、住宅ローン控除の限度額が年末調整の還付を受けてもまだ残っている場合、確定申告で譲渡所得税の申告をする際に、住宅ローン控除の残っている枠の分は税金を納めなくてよい、という事にできるのでしょうか？ それと、住宅ローン控除の限度額が余った場合住民税から控除できる、という制度が昨年あたりから始まりましたよね。住宅ローン控除額の残った枠を、上記のように譲渡所得税の申告の際に使うか、住民税の還付に回すか、どちらが得とかありますか？
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 住民税と住宅ローン減税について
21年度の源泉徴収票をいただきました。 昨年は住宅ローンの申告を税務署で行い、今年から年末調整で行いました。 源泉徴収税額が 0円になっているので、所得税からは引ききれていないというのは、なんとなくわかるのですが、もっと詳しく教えてください。 所得控除の額の合計 1,747、012円 源泉徴収税額 0円 生命保険料の控除額 50,000円 住宅借入金等特別控除の額 50,750円 住宅借入金等特別控除可能額 120,000円 となっています。 また、12月の給与明細に、年末調整還付 80,080円 となっています。 ●単純に120,000-50,750＝69,250円 が住んでる市町村に確定申告すると住民税の控除として戻ってくるのですか？ ●還付されるのですか？22年の住民税が69,250円分減るのですか？ 今月、2月の給与明細の住民税は、去年と同じ額が引かれています。 ●69,250円が年末調整で控除しきれずに、住民税の方から控除されるという事でいいのですか？ ちなみに、住宅への入居は20年の1月です。控除期間は15年です。 無知な質問ですが宜しくお願いします。
- 締切済み
- その他（税金）
- 所得税、住民税の控除について
来年に還付申告する予定ですが、 独身（扶養家族なし）で、年収が１０５万円（給与）の場合、 所得税控除（年収１０３万円以下）、住民税控除（同９８万円以下） は受けられないことになりますが、 ＜社会保険料控除証明書 合計額 ９万円＞ ＜生命保険料控除証明書 合計額 １０万円超＞ を添付した場合、どちらの控除も受けられるのでしょうか？ 尚、この場合の［年収］とは、 源泉徴収票にある”支払金額”のことでしょうか？ 分り難い文章ですみませんが、宜しくお願いいたします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 住民税における住宅ローン控除について
住民税における住宅ローン控除の金額と還付について教えてください。 （１） 私は、昨年（平成２２年）、住宅を購入し、住宅ローン控除のための手続きを致しました。 そのため、所得税については住宅ローン控除の還付を受けることができました。 その金額は、給与所得控除後の金額－所得控除の額（以下、（A）といいます。）の合計額が195万円以下だったため、還付金は（A）の５％の8万4400円でした。 他方、住民税における住宅ローン控除の金額は、（A）の５％（最高9万7500円）か、所得税で控除できなかった分の低い方の金額とありました。 住宅ローンは3000万以上ありますので、所得税で控除しきれないということはないと思います。 そのため、住民税における住宅ローン控除の金額も、（A）の５％の8万4400円かと思ったのですが、 市民税・県民税特別徴収税額通知書には8万3550円とありました。 大きな差ではないのですが、どうして8万4400円ではないのか教えて頂けないでしょうか。 （２） また、還付は、今年6月から来年5月の毎月に、8万3550円の12分の1（6962.5円）ずつ住民税額から減額されるという理解でよろしいのでしょうか？ 6月の給与明細の住民税を確認したのですが、10400円とあり、先月5月の13200円と2800円しか減額されておらず、本当に1年間で8万3550円も減額されるのか心配になってしまいました。 お手数お掛け致しますが、ご存知の方がいらっしゃましたら 教えて頂けないでしょうか。 よろしくお願い致します。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 住宅ローン控除で所得税が少なく控除仕切れなかった場合、住民税からも控除
住宅ローン控除で所得税が少なく控除仕切れなかった場合、住民税からも控除が可能ですか？ 住宅ローン控除の初年度で、所得税の確定申告はしましたが、住民税からも控除できるとは知らなく、確定申告の期限は過ぎていると思われますが、住民税の申請は受けうけてもらえるのでしょうか？ちなみに、住宅借入金等特別控除額が１８２，５００円で所得税が６６，５００円です。
- 締切済み
- その他（税金）
- 保険満期金の「住民税」
来年２月に養老保険の満期金が２件入ります。利息金が４６万円×２なので９２万円です。５０万円控除後４２万円÷２＝２１万円が一時所得として税対象に加算されるのですよね？ 住民税はどれくらい増えるものなのでしょうか？ １件だけを今年中に中途解約して一時所得の申告をしなくてよいようにするつもりでしたが、そうすると満期金が数万円少なくなりそうなのです。住民税が安ければ、わざわざ解約するほどでもないのか悩んでいます。 来年の所得は派遣で働いたとして１００～１８０万円位です。所得税は住宅ローン減税で還付されるはずですのでどちらにしても心配ないのですが、住民税の事がさっぱり分かりませんので教えて下さい。
- 締切済み
- その他（税金）
- 配偶者控除と所得税と住民税の関係
配偶者控除の103万の事を調べていて大分分かってきたんですが、理解があっているのか不安なのと、全く分からないのがあるので質問する事にしました。 私の妻はパートで働いているのですが、このままのペースで働くと103万を超えてしまうらしいのです（108万位になるとの事）。所得税は毎月引かれているようです。 私は会社員で年収約600万円（会社の扶養手当2万）。これを踏まえてなんですが、 もし103万を超えると、 １、住民税にも関係してくるんですか？ 住民税って前年の所得で計算するんですよね・・来年に私が給与から引かれている住民税がアップするんですか？ ２、103万以内で押さえた場合は、妻が天引きされた所得税って還付されるんですか？ ３、今後、妻が扶養から外れるよな収入を得ようとした場合、どの位の年収があったら割りがあうのでしょうか？ ４、ついでに、今年から所得税は低くなって住民税が上がってますよね・・源泉徴収の時に住宅控除で結構還付があっていたんですが、もともと所得税の支払額が少なくなっているんで、還付額も減るんですよね？
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 住民税の所得区分について
現在母親は74歳で収入は年金45万円。国保・介護保険料の支出が3万円ほど。住民税上の所得はなしになります。 息子が母親を所得税の申告では扶養家族に入れています。が、健康保険では母親をこれまでずっと扶養家族に入れた事がなく別々に加入したままです(息子は社会保険、母親は国民健康保険)。どうせ来年は後期高齢者になるので別になるし、今更扶養家族に入れるまでもないと思っています。 問題は去年から母親の介護度が上がり、来年は高額介護・療養費合算制度の還付金が発生する見込みです。しかし介護費・医療費は全て息子が払って既に自分の確定申告の際の医療費控除に入れております。高額介護・療養費合算制度の還付金は8月から7月の合計で判定して、さらにその翌年に還付されるのでかなりのタイムラグがあります。この還付金の扱いを間違った場合に損をしないか心配しています。 具体的には高額介護・療養費合算制度の所得区分が住民税上の所得無し(区分I)から非課税(II)にならないか心配しています。 １．少なくとも去年の8月から12月の分はすでに今年の3月に息子が確定申告で医療費控除を申告してしまっています。母親は実際には自己負担はないので還付分だけ所得が発生してしまいます(正確には国保・介護保険料の支出3万円を超えた分だけ)。 そうなると来年は高額介護・療養費合算制度の所得区分は住民税上の所得無し(区分I)から非課税(II)になってしまうのでしょうか？ ２．そもそもこの還付金によって所得区分が変わるとすれば、今年の7月末締めで集計されて来年の初め以降に還付されるので、再来年の母親の所得区分に反映されるという事でしょうか？ ３．考えてみれば、還付金が発生した年に同額だけ息子が医療費控除で申告する控除額を減らせば理論的にはその分は母親の所得にならないという事になります。そういう対応をすればいいのでしょうか？ ４．それとも還付金は雑所得だから20万円以下は申告の必要がないので所得にならない。だから還付があった年に20万円を超えた分だけ息子が医療費控除で申告する控除額を減らせばよいという事でしょうか？ ５．息子が自分の確定申告をどうしようが、母親の口座に還付された時点で所得ありとみなされてしまうという事で、だったら還付金の受取口座を実際に支払っている息子に変えておかなければいけないという事でしょうか？ 具体的にこの還付金をどう扱うのがすっきりするのか教えてください。
- ベストアンサー
- 住民税
お礼
具体的な数字を挙げていただいて、とても参考になりました。 最初はチンプンカンプンでしたが、なんとなく整理出来てきました。 回答ありがとうございました。