傷病手当と医療費控除

質問

医療費控除について教えてください。

私は、去年の４月に職場を退職しまして、社会保険を任意継続して、傷病手当を貰いつつ病院に通院しています。

去年の１～３月までの収入は４０万ほどでした。
医療費控除を受ける場合、医療費が１０万以上でなくても、（私の場合、計算してみるとギリギリ９万ほどでした・・・）
その年の収入が２００万以下でも控除してもらえると聞きました。

ちなみに通院には電車を使っていますが、領収書はでないので医療費の中には含んで計算していません・・。

傷病手当をもらっていても、医療費控除はしていただけるのでしょうか？

もしお分かりの方がいらっしゃいましたら、教えて下さい。宜しくお願いします。

回答No.4

hirona · ベストアンサー

その年の収入が２００万円以下だと、「所得の５％」が１０万円より安いので、かかった医療費の合計が「１０万円」ではなく「所得の５％」より多ければ、その多い部分が申告金額になります。

しかし、質問者さんの場合、収入が４０万円ということで、医療費控除をしなくても、給与所得控除と基礎控除だけで、所得税が全額還付されます。住民税の負担もありません。
で、医療費控除の申告っていうのは、「支払った医療費の一部」が戻ってくるのではなくて、「最終的に支払うことになった所得税の一部」が戻ってくるんです。

医療費控除をしない状態でも、最終的に支払うことになった所得税が０円である質問者さんは、この状態で医療費控除をしても、支払っている所得税が無いのですから、これ以上、お金が戻ることはありません。

ちなみに、通院の際の交通費ですが、電車やバスを使用した場合、切符を購入するのに領収書が無いのは常識ですので、領収書の提示または提出を求めていません。
常識の範囲のルートでしたら、メモ書きのみで申告できます。（病院の領収書の余白に書く、のレベルでＯＫ）

テレビで見た例は、奥さんの収入が１０３万円以上２００万円以下で、医療費控除をしない状態だと所得税の負担が発生してしまうため、約８万円の医療費を申告したら２～３万円の「所得税の」還付があったまでです。

お礼

回答ありがとうございました！
ものすごくわかりやすくて参考になりました。
どうもありがとうございました。

回答No.6

walkingdic

>まず、去年の年収は４０万ほどだったので、源泉徴収税額は戻ってきますよね・・。これは、わかるのですが・・。

>こないだテレビで見た例では、共働きの夫婦（旦那さんの扶養には入ってない）で奥さんの収入が２００万以下で、奥さんだけの医療費の明細が約８万で、

その奥さんの給与収入が１０３万円以上だと御質問者のように非課税にはなりません。つまり所得税納税があります。たとえば奥さんの収入が１５０万で特に他に所得控除はないとすると、納税額は３７，６００円です。つまり税金は０円ではありません。

ここで医療費控除をすると、給与所得は１５０万－６５万＝８５万なので、その５％は４．２５万ですから、受けられる医療費控除は８万－４．２５万＝３．７５万となります。

先の計算で３．７５万を入れると、３４，６００円なので差額の３，０００円が還付になります。

ただ、

>申請をしたら２～３万、医療費控除ということでお金が戻ってくるそうです。
これはありえないので、医療費控除額の２～３万を還付金額と間違えていますね。
１０万の控除をしても８，０００円の還付にしかならないので（税率１０％、定率減税有）、８万の医療費で２～３万の還付はありえません。

御質問者の場合はそもそも還付となる税金が、医療費控除をする前の段階で全額還付になるので、もう還付になる税金はないですから意味がないということです。
あくまで納税がある場合にその税金を安くしてくれるという意味であり、お金をくれる訳ではないですから。

>私の場合、税務署に行って申請してもお金は戻ってこないのかなぁ・・。
持っている源泉徴収票の「源泉徴収税額」が０円ならば何もありませんが、もし０円ではないのであれば、医療費控除をしなくても確定申告すればその金額全額が戻りますよ。
つまり単純に確定申告すればよいだけなのです。わざわざ医療費控除をする意味はないのです。

お礼

何度もお答え頂いて申し訳ないです・・。
やっと意味がわかりました。

ご丁寧な回答、ありがとうございました。

回答No.5

sr-agent

源泉徴収額とは、簡単に言えば、お給料から差し引かれた所得税の額です。
年の途中で退職されているので、確定申告が必要ですが、
収入が少ないので、確定申告をすれば、払いすぎになっている所得税が戻ってくる、という仕組みです。

もちろん、医療費控除の書類を添付されても構いませんが、
戻ってくる所得税の額は最大でも源泉徴収されている金額までで、
納めている所得税の金額以上には戻ってきません。

念のため、医療費控除のための書類を添付しても構いませんが、
No4さんの説明を見る限りでは、書類を添付してもしなくても、
戻ってくる税金の額は、変わらないということになると思います。

ご参考まで。
（どんな人：元税務署アルバイター）

お礼

なるほど、なるほど・・。

無知な私に何度も丁寧に、ご回答ありがとうございました。

回答No.3

walkingdic

傷病手当金は医療費の補填として支払われるものではなく、働けないことに対する給付ですから医療費から差し引く必要はありません。

ただ去年の給与の年収が４０万であれば、給与所得控除後の金額は０円、つまり給与所得は０円なので、医療費控除をするまでもなく源泉徴収された税金は全額戻りますよ。

給与収入が住民税を考慮しても９８万までは非課税になるのでそれ以下であれば医療費控除を受ける意味はありません。

補足

回答ありがとうございます。・・ちょっと頭がこんがらがってきたのですが・・（悲）

まず、去年の年収は４０万ほどだったので、源泉徴収税額は戻ってきますよね・・。これは、わかるのですが・・。

こないだテレビで見た例では、共働きの夫婦（旦那さんの扶養には入ってない）で奥さんの収入が２００万以下で、奥さんだけの医療費の明細が約８万で、申請をしたら２～３万、医療費控除ということでお金が戻ってくるそうです。

　ごめんなさい。walkingdicさんの書かれてる最後の２行の意味がちょっとわかりづらいです。私の場合、税務署に行って申請してもお金は戻ってこないのかなぁ・・。

回答No.2

sr-agent

追加です。
やはり傷病手当金を差し引く必要はないようです。
http://www.mykomon.jp/kakutei_iryohi/NORE-57658G.htm

補足

回答ありがとうございます。傷病手当をもらっていても大丈夫なのですね・・。良かったぁ・・。

でも私のようなケースは医療費の一部は戻ってこないのかなぁ・・・お馬鹿なので・・混乱してきました（悲）

回答No.1

sr-agent

傷病手当金は、会社を休んでいて働けないときなどに支払われる所得保障的な意味合いが強いので、傷病手当金の金額はあまり関係ないような気がします。
（国税庁のページでは、出産育児一時金は差し引くとなっていますが、出産手当金のことがかかれていないので傷病手当金もおそらく関係ないのではないかと思います。）

それと、電車やバスは、領収書がでなくても記載しても構わないと思います。

http://www.taxanswer.nta.go.jp/1120.htm
http://www.taxanswer.nta.go.jp/1122.htm

ただ、詳しいことは税務署や税務相談室に相談されたほうがよいと思います。
ご参考まで。