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不動産が大家さんに立て替えて支払ってもらっている場合の処理の仕方です。
事務所の駐車場代を現金で毎月月末に支払っています。本来ならば25日までに不動産屋さんにもっていかなければならないのですが、無理でしたので、月末までにのばして頂きました。 が、その駐車場の大家さんには、不動産屋さんが25日に立て替えて支払ってくれています。 ですので、月末に不動産に支払いに行き、頂く領収書はいつも 日付が25日になっています。 この場合、どう処理すればよいのでしょうか。 何卒よろしくお願い致します。 7/25 未払費用 地代家賃 25000円 7/31 地代家賃 現金 25000円 でよろしいのでしょうか。また、7/25の方は現金出納帳ではなく、総勘定元帳の方のみに記入し、7/31は現金出納帳にも記入すればよいのでしょうか。
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