- ベストアンサー
確定申告書等作成コーナーで簡易課税の消費税申告書
毎年、パソコンでちょちょいのちょいと消費税の申告書を書面作成していたのですが、 今年は画面が全然違う。 「課税取引金額のうち、税率6.3％適用分の金額を入力してください。」て言われても何やらサッパリ分からんからゼロで入力してみる。 そしたら「課税取引金額のうち税率6.3%適用分を入力して下さい」 というメッセージが出てしまう。 仕方がないので画面を戻して、試しに 課税取引金額をまるまるそのまま6.3%適応分で入力して、 次へ、次へ、と画面を進めてみたら、なんか知らんけど出来た。 私は、いま、何を知る必要があるのでしょうか。 複式簿記の帳簿は会計ソフトで完璧です。
- piyopiyopyon
- お礼率100% (69/69)
- 確定申告
- 回答数2
- ありがとう数2
- みんなの回答 （2）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
》課税取引金額のうち、税率6.3％適用分の金額を入力してください。 消費税について9/30までは8%(以下、旧8%)、10月1日から10%、食料品などの軽減税率では9月30日までと同じ8%(以下、新8%)だと考えている人が大半だと思います。 しかし消費税は国税と地方消費税を合わせた税率が新旧8%や10%なので、国税を主体としている確定申告では旧8%の国税率6.3%という表記となっているのです。 国税と地方消費税の税率 5%・・・4%と1% 旧8%・・・6.3%と1.7% 新8%・・・6.24%と1.76% 10%・・・7.8%と2.2% ですから令和元年9月30日までと令和元年10月1日からの課税売上高を、上記の消費税率毎に分けて入力しないと正確な申告は出来ません。 原則的な本則課税では課税仕入税額も同様に分けることとなります。
その他の回答 (1)
- kitiroemon
- ベストアンサー率70% (1827/2576)
こちらを参考にしてください。 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/zeimokubetsu/shohi/keigenzeiritsu/pdf/0019005-113.pdf https://www.keisan.nta.go.jp/h26yokuaru/syohizei/syohi/syohizeiritu/4to63.html
お礼
参考資料ありがとうございます。 まだ理解できませんが・・・ バカな私でも、売上高さえ入力すれば済むから簡易課税を選んだのに、 この度は参りました。 世間の皆さんは、あまり困ってないのでしょうか。 課税売上高の入力を、9月３０日までと、10月1日以後で分けると どうにかなるのかな。 税理士さんに頼むお金は逆立ちしても出て来ないから、 脳が疲れてよじれそうだけど、がんばらねば。
関連するQ&A
- 消費税の原則課税・簡易課税について
回答お願いします。 23年度の売上が1000万超えたので、簡易課税制度の届け等を出しました。 簡易課税制度の適用を受ければ、事務処理が楽と思い詳しく分かっていないのに提出してしまいました。 今になって、原則課税のほうが納税額を抑えられて得なのか？と思い納税額を算出してくれるシュミレーションをしましたが、消費税がかかる・かからないの区分・非課税取引・課税仕入れ等の用語からつまずいてしまい、用語を調べている途中なのですが、何度読んでも？？のままです。 課税売上から課税取引になるものを引いてそこから計算するのでしょうか？ 簡易課税だと区分せず、みなし率？を使っての計算方法なのですよね、原則課税の方法もしっておきたいのですが分かりやすく説明して頂けないでしょうか？ また弥生の青色申告ソフトを使い25年度分の消費税の設定（簡易）をし、預金出納帳から記帳していくと通信費のところに、課対仕入と自動的に記帳されたのですがこのままでよいのでしょうか？ 一つ一つ区分しなくても勝手にしてくれるのでしょうか？ 乱文ですいませんが回答おねがいします。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- ＦＸの総合課税と申告分離課税について質問です。
年収300万円のサラリーマンです。 現在、総合課税の店頭ＦＸで20万円の利益がでており、 申告分離課税（税率一律20％）のくりっく３６５で30万円の利益がでています。 本で読んだのですが、所得税の税率は”課税総所得金額”が 「195万円超～330万円以下が10％」 「330万円超～695万円以下が20％」となっておりました。 そこで質問させていただきたいのですが、この”課税総所得金額”というのは、 申告分離課税のくりっく３６５の30万円も合算して計算するのでしょうか？ 控除などは考えず私の認識ですと 給与所得300万円+店頭ＦＸ分利益20万円＝320万円 （税率10％、32万円） + くりっく365利益30万円 （税率20％、6万円） の合計38万円が支払う税金だと思っているのですが、 申告分離課税であるくりっく365の所得も”課税総所得金額”に合算し、 給与所得300万円+店頭ＦＸ分利益20万円+くりっく365利益30万円利益＝350万円 （税率20％、70万円） + くりっく365利益30万円 （税率20％、6万円） の合計76万円が支払う税金になってしまうのでしょうか？ 収入が税率が変わる境目で この課税総所得の計算がよくわからず質問させていただきました。 よろしくお願いします。
- 締切済み
- その他（税金）
- 確定申告の税率について
本業の給与が139万円(控除前の金額)で、副業の所得が80万円(経費など引いた後の金額)の場合、支払う税率は何パーセントでしょうか。会計ソフトで入力したところ、納税額は8.6万円となり約10％の税率が適用されているのですが、この金額は正しいですか？ どなたか詳しい方、ご教授いただけますと幸いです。
- ベストアンサー
- 確定申告
- 消費税の重要な用語、課税売上高
消費税の重要な用語、課税売上高 ■皆さん、こんにちは。いつも回答頂きありがとうございます。 消費税の重要な用語に 課税売上高 と言う言葉があります。 課税売上高の用語は、以下のように解説されています。 消費税が課税される取引の売上金額（税抜き）と輸出取引等の免税売上金額の合計額からこれらの売上に係る売上返品、売上値引等に係る金額（税抜き）を控除した残額.....（1) を言います。 消費税が課税される取引の売上金額（税抜き）.....（2） 輸出取引等の免税売上金額.....（3) これらの売上に係る売上返品、売上値引等に係る金額（税抜き）.....（4) 上記の文字を番号で書き換えると以下になります。 （2）と（3）の合計額から（4）を控除した残額.....（1) 算術記号で記入すると （2）＋（3）ー（4)＝（1） となります。 （●Q01）（3）は、日本で生産した車などを海外に販売する場合は、消費税が、かからないので、商品に消費税を加算しないで販売すると言う解釈でよろしいのでしょうか? （●Q02）もし、そうなら、消費税とは、消費税が課税される取引の売上金額を対象にするわけですから、（3）は、消費税をもらってないのですから、納税対象の売上高に加算するべきではないように感じるのですが、いかがでしょうか? 当社は、輸出業者で無いので、輸出したことが無くこの場合の消費税の扱いは、無いのですが、不思議に感じます。 （●Q03）海外から、車を輸入して国内で販売するときは、海外の商品でも、消費税を加算して販売することになるのでしょうか? （●Q04）消費税の適用されない海外の製品にも、消費税の導入は、不自然に感じますがいかがでしょうか? （●Q05）どのような考え方で課税売上高が、定義されているのでしょうか? たとえ、一つだけでも、お知りのことが有りましたら、 よろしく教授方お願いします。 敬具
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 確定申告 個人青色 65万控除
65万の控除を受けるには、 複式簿記により記帳していること。確定申告期限内に、記帳に基づいて作成した貸借対照表を、損益計算書とともに、確定申告書に添付し、その適用を受ける金額を記載して提出すること。 とありますが、以前より、弥生会計で振替伝票を使い 1年間入力したデーターをプリントアウト（決算書作成）して、国税庁の申告用紙作成のとこで、入力し プリントアウトして、税務署に提出していました。 今回も入力して提出しようと思っているのですが、 入力画面（作成）で次へ次へで進んで行く画面すべて（必要箇所）入力出来たら、65万の控除は受けれますか？ 税務署（電話）にきちんと貸借対照表、損益計算書等つけているので、控除は65万ですか？ と聞くと、調査！？して無いからわかりません・・・ と言われてしまいました。 そう言われると、段々と、不安になってしまいました。 長々と質問してしまいましたが、内容ご理解頂ける方、教えて頂けませんでしょうか！！
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 青色申告の帳簿作成
飲食業を営んでいますが、３年目になるので来年度から青色申告に変更しようと思います。 売上は、いまのところ１０００万円を超えそうもないので当面課税業者になることはないと思います。 そこで、複式簿記による帳簿作成についてご相談します。 簿記は勉強していましたので、決算修正を含め、大抵の仕訳は作れます。エクセルも使えますので、現預金出納帳から試算表を作るくらいはなんとかなりますが、経費帳や総勘定元帳になると少し面倒な気がします。 できればフリーのソフトで、総勘定元帳まで作れてしまうようなソフトはないでしょうか？ ご存知の方は教えてください。
- ベストアンサー
- 在宅ワーク・SOHO
- 消費税10%の適用開始時期
本日資格関係の事務所より，8月になったら税率10%になり金額が変わるので 7月中に入金お願いしますとのことで，会社に電話がありました。 国がまだ始めてもいないのに10%適用をおっ始めるのか凄いなと思った次第です。 他にも先駆けて10%を適用しようとする取引先がいるようなのですが 法的に大丈夫なことなのでしょうか さっぱり知識がありません。ご教授願えればと思います。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 消費税分はどうしますか？
個人経営をしています。7月から経理担当を義父さんから引き継ぎました。義父さんは、簡易帳簿での記帳しか知りません。私は簿記の資格を持っているためこれからは複式帳簿にするつもりでいます。 そこでこの１，２ヶ月で分からない部分が出てきました。 商品を掛で仕入れます。納品書をもらった時点で、 仕入 ￥３０００ 買掛金 ￥３０００ と処理しますが、請求書には納品書にはない消費税が発生してます。 支払の時 買掛金 ￥３０００ 現金 ￥３１５０ 租税公課￥ １５０ でいいのでしょうか？ そうすると他の物（消耗品や雑費など）を買った時も消費税分を租税公課にするのでしょうか？ 初歩的な質問で申し訳ありませんが教えてください
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 消費税の課税仕入年月日の帳簿記載
会計ソフトにより、会決算を行っております。 会計伝票の日付は、概ね次のような日付で入力しており、仕入に係る消費税額控除を受けるための「課税仕入を行った年月日」の入力（帳簿記載）は行っていません。 (1)社員が立替え払いで購入した消耗品・・・立替え払いした者から提出された領収書により、立替え額を計算し、現金渡しの日付けで費用計上（伝票作成）している。 (2)請求書払いの物品購入代金・・・当月購入分を翌月支払っているため、仕入（購入）の月末日付で未払金計上をしている。 (3)買掛金、売掛金・・・月末に日付で、会計伝票を入力している。 買掛金は、取引先から請求書により計上しているが、請求書は、月の中途のものもある。 売掛金は、取引先へ取引のつど請求書を発送しており、月中途のものもある。 最近、仕入に係る消費税額の控除を受けるためには、「課税仕入を行った年月日の記載」が必須であると監査役に指摘されました。 そこで、上記のような会計伝票の作成方法を変更し、課税仕入の年月日で伝票を作成するとか、伝票は従来どおりとし、仕入年月日を伝票摘要欄に記入する方法などの検討をはじめました。どちらの方法も経理担当の稼動が大幅に増えるので、監査役指摘の対応に苦慮しています。 そこで、下記について、消費税課税事業のみなさまにお教えて頂きたいと思います。 （１）みなさまの会社では、「課税仕入を行った年月日」については、どのようにされていますか。税法どおりにすべて帳簿記載されていますか。 （2）消費税法の解釈として、当社の(1)から(3)のような処理は、認められないのでしょうか。 （3）消費税法の本件に関連する解釈通達とか参考資料などご存知ないでしょうか。 （4）税務調査で、期中の「仕入月日」の記載不備を問題にされたことがありますか。 なにとぞ、ご教授のほど、よろしくお願いいたします。
- ベストアンサー
- 財務・会計・経理
- 確定申告の「課税される所得金額又は第三表（30）」
e-taxでの確定申告の最後の方の「計算結果確認」画面において、「課税される所得金額（（12）−（29））又は第三表」（30）の欄が空欄になっており、一方で「上の（30）に対する税額または第三表（91）」（31）には金額が入力されております。 このように（30）が空欄なのに（31）に数字が入っているのはなぜでしょうか。あるいは、何かがまちがっているのでしょうか。 ご教示いただければ幸いです。
- ベストアンサー
- 確定申告
お礼
分かりやすい回答ありがとうございます。 そういうことだったのですね。 ご丁寧にありがとうございました。