専業主婦、株の配当金の受け取り方

質問

夫がサラリーマンの世帯です。
私は専業主婦で、年間収入が内職などで３万円程度しかなく（内職では源泉徴収されてます）、
夫の扶養からはずれたくないので、株式口座の設定を特定口座（源泉徴収あり）にしてます。
ＮＩＳＡ口座も開設はしました（実際には今は全く株式売買もしてませんが、過去に購入したＮＩＳＡ株は保有してます）。
その際、株式数比例配分方式を選択しませんでした。理由は、医療費がものすごくて、夫の確定申告書で毎年医療費控除をしてもらいに行くので、ついでに私の分の確定申告（内職で源泉された税金と株の配当金で厳選された税金を還付してもらう）為、証券会社発行の年間取引報告書とは明細書が別になってる、配当金を従来方式の郵便局窓口で受け取る方がわかりやすいと思ったからです。

（ちなみに、夫の分は比例配分方式を選択してます。）
で、証券会社にきいてみたら、株式数比例配分方式を選択しても、年間取引報告書１枚には、年間の株式売買の黒字か赤字の金額だけでなく、ＮＩＳＡではない口座で保有してる株式の配当金についても厳選された税金額が計上されてるので、たとえ株式で５０万円の黒字があっても（、こちらは源泉分離課税にして税金を納めて）、配当金分だけはこの年間取引報告書を証拠に税金を還付してもらえると言われました。
本当でしょうか？

年収が全くないか、微々たる金額の専業主婦さんは、配当金受領方法を従来方式（銀行口座での受取を含める）か？　それとも比例配分方式にして証券会社口座で受け取るのか？　いったいどちらを選択してらっしゃるのでしょうか？

それから、１年の途中で、従来方式から比例配分方式への変更をした場合、ややこしいことにならないでしょうか？

質問してても、なんだか頭が混乱してきて、わからなくなってきてます。

回答No.2

hata79

質問文を読んで、質問の要点は別に隠れてるような気がした者です。
「聞きたいことは、これではないか」と勝手に決めて回答しますので、違ったらご容赦ください。

株に手を出している主婦で、確定申告によって源泉徴収された所得税の還付をうけたい。
その際に、夫が配偶者控除を受けられなくなるような「ドジ」はしたくない。
さて、なにか気をつけることがあるか？
をご質問だとします。

還付金をもらいたいがために確定申告書の提出をしたことで、控除対象配偶者でいられなくなるケースがあります。
配偶者控除の所得要件を満たさなくなってしまうケースです。
控除対象配偶者の所得要件は年間３８万円以内です。

株に手を出してる主婦で、配当などで年間３８万円以上所得が出てる方は当然におられます。
その他の収入がなく、確定申告の義務がない方でしたら、特定口座源泉分離課税を選択してしまえば、株関係の所得が制限額を超えていても、控除対象配偶者でいられます。

しかし、妻が源泉所得税の還付を受けたいがために確定申告書の提出をしたが、所得金額が３８万円を超えているケースでは、妻は控除対象配偶者になれなくなってしまいます。
　妻が還付金欲しさで確定申告をしたら、夫が配偶者控除を受けられなくて、税務署から追徴金を請求されてしまったという例は多いのです。

うだうだ述べなくても、ご質問者はすでに「あらまぁ」と理解されてると存じますが、年間に３８万円を超える所得があるならば、下手に確定申告書の提出をするのは「ドジ」です。
特に「夫が配偶者控除を受けられること」が強い願望である場合は「ドジ」の次に「まぬけ」がついてしまいます。

お礼

どうもありがとうございます。
残念ながら、もし株売買で黒字になったとしても年間３万円にも満てません。というのも、この頃はめっきり株価も見てないので。
以前は赤字続きだったし。
大赤字のまま漬物になってる保有株があるだけです。
ですので、３８万円はめったにない・・・・とはいえ、何がどうなるかしれませんので、縁の為、黒字になった場合も想定しておかねばなりません。
それで、今までは比例配分方式を選択してないのですが、なんだかこの選択が間違ってるような気がしてきて、比例配分にしようかなあと思ったわけです。

税務署さんへは何度か相談しましたが、税務署員さんもあまり説明してくれません。
あわよくば、やさしい人にあたったら、教えてくれますが、私の方がイマイチよく理解できてないのと、話を聞いてる時はふむふむと納得できていても、それから半年も経過すれば「あれ、なんでだったっけ？」と忘れてしまってるんです。

ありがとうございました。