法人税申告書の処理について

質問

はじめまして、申告書を自社で作成している法人の経理担当者になった者です。
以下のケースで今回申告書作成するにあたりどの様な処理をすればよろしいかお教えいただけないでしょうか？

前期　20期決算書の内容　（金額はわかりやすく変えました）
法人税等／未払法人税等　100,000円　
未収還付法人税等／法人税等　2,000円　（所得税　１５００円　利子割　500円）
20期の五（二）
道府県民税項目に　当期分利子割　損金経理による納付　500円　（ここが違う様な気が。。。）
その他項目　に　特に　所得税の　1,500円の記載はありません。

納税充当金の期末納税充当金欄は98,000円になっています。

当期　21期はどのような処理をしたらよいのでしょうか？・・・

回答No.1

cocoakina

どうもはじめまして。

ちなみに別表４での加算関係は利子源泉1,500と500円の取扱は
どうなっていいましたでしょうか？条件としてはここも必要です。