超過額について

質問

上記の件で教えて下さい。税務上超過額が発生しているのですが
この超過額を消すにはどのような処理が必要でしょうか?ただ前任者が会計上オフバランス（会計上何も処理していません）でやっています。
こういった場合はどのような税務・会計上（仕訳等）必要でしょうか?
どなかご教授して頂けないでしょうか?

回答No.2

inaiinaiba

オフバランスということはリースなのでしょうか。もしそうなら、減価償却は必要ないので、修正申告だと思います。
オフバランスなのに減価償却があるのがおかしいので、減価償却を行うのがおかしいのか、オフバランスがおかしいのかを判明させないとダメですね。

回答No.1

noname#136967

超過額だけで回答することは全く出来ません。何が超過しているのか不明のままでは無理の一言。

補足

税務上減価償却費（別表16の1）ソフトウエアで超過が発生しています。