- ベストアンサー
サラリーマン副業と確定申告と住民税
会社でサラリーマン勤め（給与収入７００万円）をしていますが、副収入で他の会社から業務委託を受けるかたちで今年現在で、２０万円の収入があります。 この条件でいくつかご質問がありますので、ご回答よろしくお願いいたします。 (1) 上記でも書きましたが、副収入はアルバイトなどの給与ではなく、業務委託（コンサルタント）で、ある企業から個人的にもらったものです。これは、何収入になるのでしょうか？また、この場合、経費は認められますか？ (2) 認められる場合、（副業の所得が２０万円未満であれば、所得税の確定申告が不要と聞いていますが…）所得が２０万円以下を証明するためには、所得税の確定申告が必要ですか？それとも経費があれば、２０万円を下回るのは確実ということで不要でしょうか？ (3) (2)で確定申告が必要なら、申告書の住民税を一般徴収にして、会社に副業をばれずにすることができると思っていますが、逆に(2)で確定申告が不要の場合は、住民税を一般徴収にしないままで、会社にばれたりはしないのでしょうか？
- hhtmjhh
- お礼率100% (3/3)
- その他（税金）
- 回答数3
- ありがとう数4
- みんなの回答 （3）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
非常に分かり易い質問文です。疑問点がキッチリ整理されています。また、文章も優れており、きっと学校時代の成績が良い人だったのでしょう。 ＞(1)上記でも書きましたが、副収入はアルバイトなどの給与ではなく、業務委託（コンサルタント）で、ある企業から個人的にもらったものです。これは、何収入になるのでしょうか？また、この場合、経費は認められますか？ 雑所得です。実費が必要経費として認められます。 ＞(2)・・（副業の所得が２０万円未満であれば、所得税の確定申告が不要と聞いていますが…）所得が２０万円以下を証明するためには、所得税の確定申告が必要ですか？それとも経費があれば、２０万円を下回るのは確実ということで不要でしょうか？ 次のように考えて下さい。 年間給与2000万円以下の給与所得者（一の給与等の支払者から給与をもらう者に限る）は、給与所得と退職所得以外の所得【←あなたが言う副業】が20万円以下であれば税務署へ確定申告する法的義務はありません（所得税法第百二十一条第一項第一号）。 この場合、税務署に対して、副業の所得が20万円以下であることを証明する手続きは不要です。なぜなら、一方で「確定申告手続きは不要」と言いながら、他方で「20万円以下を証明する手続きが必要」と言うのは論理矛盾だからです。 さらに言うなら、もし「給与所得と退職所得以外の所得が20万円以下を証明する手続きが必要」と言うことになると、全給与所得者が、（主婦パートも学生アルバイトも）手続きが必要となり、その申告書類の量は膨大なものになり、わが国の税務署の仕事はパンクしてしまいます。最大の矛盾です。 経費を差引いて20万円を下回るのであれば確定申告不要と、自分で決めて良いのです。 ＞(3) (2)で確定申告が必要なら、申告書の住民税を一般徴収にして、会社に副業をばれずにすることができると思っていますが、逆に(2)で確定申告が不要の場合は、住民税を一般徴収にしないままで、会社にばれたりはしないのでしょうか？ 副業を確定申告しない場合に、その副業が会社にバレることがあるかどうかですが・・ 市役所（？）があなたの副業を知るかどうかは五分五分です。仮に市役所が、あなたの副業を知った場合、それを会社に通知して特別徴収する恐れがあります。あなたの自宅へ通知書と納付書（普通徴収）を送って来る役所もありますが、そういう親切な役所は少ないでしょう。 そのリスクを完全に避けたいのであれば、市役所（税務署ではない）へ住民税の申告をして、「副業分の住民税は普通徴収にして欲しい」と申し出ることです。
その他の回答 (2)
- ma-fuji
- ベストアンサー率49% (3865/7827)
＞(1) 上記でも書きましたが、副収入はアルバイトなどの給与ではなく、業務委託（コンサルタント）で、ある企業から個人的にもらったものです。これは、何収入になるのでしょうか？また、この場合、経費は認められますか？ 事業所得になりますので、その収入を得るためにかかった経費はもちろん認められます。 ＞(2) 認められる場合、（副業の所得が２０万円未満であれば、所得税の確定申告が不要と聞いていますが…）所得が２０万円以下を証明するためには、所得税の確定申告が必要ですか？それとも経費があれば、２０万円を下回るのは確実ということで不要でしょうか？ 不要です。 ＞(3) (2)で確定申告が必要なら、申告書の住民税を一般徴収にして、会社に副業をばれずにすることができると思っていますが、逆に(2)で確定申告が不要の場合は、住民税を一般徴収にしないままで、会社にばれたりはしないのでしょうか？ 所得が２０万円以下の場合申告不要、というのは所得税だけで、住民税はそうではありませんので申告が必要です。 住民税の申告を役所（税務署ではありません）にして、申告書の給与所得以外の住民税の徴収方法のところに「自分で納付（普通徴収、一般納付ではありません）」にチェックすれば、その分の住民税の通知は会社に行きませんのでばれません。
お礼
簡潔なご回答ありがとうございました。 住民税は申告は必要ということですね。 確実にしようと思います。
- mukaiyama
- ベストアンサー率47% (10403/21784)
＞これは、何収入になるのでしょうか… 事業所得。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1300.htm ＞この場合、経費は認められますか… はい。 【事業所得】 「売上 = 収入」からその仕事をするのに要した「仕入」と「経費」を引いた「利益」。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1350.htm ＞所得が２０万円以下を証明するためには… そんな証明は、自分の腹の中に納めておくだけです。 ＞それとも経費があれば、２０万円を下回るのは確実ということで不要… 確実などという言い方でなく、実際に計算してみて 20万以下であれば申告の必要はありません。 計算した書類は 5年間保存しておきます。 ＞(3) (2)で確定申告が必要なら… 確定申告をする場合は、20万以下の所得も課税対象となります。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1900_qa.htm ＞会社にばれたりはしないのでしょうか… 絶対ばれないなどとは、誰も保証できません。 危ない橋は、渡らないことに超したことはありません。 税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm
お礼
さっそくのご回答ありがとうございました。 確定申告をする場合には、２０万円以下の所得も課税対象となるのですね。 例えば、医療費控除と２０万円弱の副収入がある場合は、確定申告をするほうが良いのか否かの疑問も湧いてきました。 税知識は難しいですね。ありがとうございました。
関連するQ&A
- 副業ありの確定申告について
税金について質問があります。現在仕事を２つしています。 メイン 270万（所得）、副業A 40万（所得）程度で 両方源泉徴収ありです。 副業の所得が20万を超えているので 確定申告が必要だとおもうのですが しない場合のデメリットはありますか？ 両方源泉徴収ありなので払っているので確定申告をすると 多少金額が返って来るという認識ですが 副業の所得が微々たるものなので、ほとんど返って来ないなら メインの会社に年末調整を頼もうとおもうのですが・・・ 確定申告をしないと法に触れるとか脱税になるとか 所得隠しになるといったことはありますが？ また会社で住民税は引かれていません。 前年度の所得で住民税が決まると思うのですが 申告しないと金額が変わってくる・・・ となるとやはり確定申告しないとだめなのでしょうか。 加えて、今年からもう一つ副業Bを始めました。 今年はまだ3万円程度しか稼げなかったので 対象にならないという認識でしたが、大丈夫でしょうか？ こちらは源泉徴収されていません。 また来年度副業Bがもし２０万円以上稼げるようになった場合、 どのようにすればよいのでしょうか？ いわゆる在宅業務委託の仕事になります。 （事業登録はしていません） フリーランスの知人に聞いたところ、 源泉徴収されていないなら所得にはならない（税務署に給与として届けていないから） ので、その場合は収入０円の扱いになる（所得としてカウントしなくて良い）。 といわれたのですが、２０万以上稼いでも源泉徴収されてないから 所得０とみなして所得税は払わなくていい、なんとことありえるのでしょうか？ （請求書はこちらから出しています） 来年の確定申告の際、副業Bについてはどのようにすれば良いでしょうか。 （知人からの回答は ＞源泉徴収無しでいただいた場合は青色確定申告の収入欄に記入しなくてＯＫ。 この場合は会社も貴方に払ったと、税務署に申告してないから、収入は無かったとみなします。 20だろうと200だろうと。 ということだったので、事業所得者限定の考えなのでしょうか？ ・・・そもそも事業登録をしないとやはり事業収入とはならないんですよね？ 副業Bに関して経費などの計算は一切していません。かかるとしても資料代くらいですが・・・） 自分でも混乱していて文章がおかしかったら申し訳ありません。 質問がありましたら補足しますので宜しくお願い致します。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 確定申告と住民税
たとえば副業で、ある会社から収入を得て源泉徴収表をいただいている場合、控除、経費等の計算をして確定申告をすると「課税される所得金額」を元に住民税が算出されますよね。課税される所得金額が４００万であればおよそ住民税は１０％の４０万ぐらいと思われます。 それでは、確定申告しなかった場合はこの副収入に対して住民税はどうなるでしょうか。源泉徴収税は経費、控除等していない金額で計算されていますから、住民税も確定申告表の一番上の収入金額というところをもとに算出されるでしょうか。控除、経費等引かれていない収入金額が６００万とすると住民税は６０万でしょうか。それとも申告していないのでこの収入に関しては住民税には反映しないでしょうか。この場合税務署は、会社からの源泉徴収税報告の際、収入を得ている個人個人の源泉徴収税額及び収入金額を会社からデータとしてもらっていないことになりますが、そうなのでしょうか。会社とは税務署に源泉徴収表の個人個人の内容を報告することになっているのでしょうかそれともしないのでしょうか。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- サラリーマンの副業の確定申告について
サラリーマンの副業の確定申告について A)副業収入が100万円で副業にかかった経費が50万円 B)副業収入が50万円で副業にかかった経費が0円 利益（所得？）はどちらも50万円になりますが、AとBで所得税/住民税などに差は出るんでしょうか？ また、税金の他に差が出ることが何かあれば合わせて教えてください。
- ベストアンサー
- サラリーマンの税金
- 副業の確定申告（所得税と住民税）
現在、正社員と副業を兼務して行っております。 副業についてはフリーの仕事ですのでそれほど収入なく、個人事業届けも出しておりませんので、確定申告が必要な場合は白色申告で行いたいと思っております。 色々調べてはいるのですが、ルールがイマイチ把握できておりません。 今年度の大まかな各収支は以下のとおりです。 ・本業給与 年450万～500万（源泉徴収、年末調整有り） ・フリー副業 15万（副業経費 PC購入5万円） ・その他 （FX損失 -50万) 今回は15万の副業収入についての確定申告の有無になりますが、給与所得以外の収入が20万以下の場合は確定申告不要と聞いたことが有ります。 ただ住民税の申告が必要という事も聞いたことが有ります。 また来年度は副業の収入が20万を超えるかと思います。 上記を踏まえご質問させていただきたい内容は以下のとおりです。 (1)今年度の副業収入の場合確定申告は必要でしょうか？ (2)http://ja.wikipedia.org/wiki/確定申告 では、20万以下の収入でも住民税の申告が必要と有りますが、手続き方法は確定申告とこなるのでしょうか？ (3)来年度ですが、かかった経費に関係なく、収入（相手先からの振込額）が20万を超えた時点で、確定申告が必要になるんでしょうか？ （例：収入が25万で経費が10万だった場合確定申告が必要でしょうか？） (4)副業の収入区分は雑所得でよろしいでしょうか？ （FXとの損失と相殺は可能でしょうか？） こういった手続きは初めてなので、初歩的な質問かもしれませんが、詳しい方いらっしゃいましたらご教授の程お願いいたします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 副業チャットレディの確定申告２
副業（チャットレディ）の確定申告について質問させていただきます。昨日も質問させていただいたのですが、さらに疑問点が沸いてきて・・・＞＜ 質問の意図として・・ ●副業としてしているので、会社にばれるのがこわく、できれば確定申告をしなくていい方向に持って行きたい。 ●確定申告をしなくていいようになるには、以下の金銭情報をどう扱えばいいか知りたい。 ●確定申告をするとしても、会社に本当にばれないかどうか知りたい。 という前提があります。 皆さんのお力を貸してください。 私は1月頭に会社をやめ、その間単発で三つのアルバイトをしました。 (1)6800円 (2)8255円 (3)16200円 これら３つは、アルバイトの「給与」ということになり、源泉徴収がなされています。 2月に転職をしてから、これまで、3つの事務所で副業としてチャットレディをしました（どの事務所も委託業務とのことです）。以下は、1つの事務所における合計収入（事業所得？）です。 (4)160458円：１０%が源泉税としてひかれている (5)5175円：ひかれていない (6)36400円：ひかれていない これら（バイト＋チャットレディ）全ての収入を足すと、 233288円になります。 副収入の場合、所得が20万を超えると確定申告を行う必要があることは調べてわかりました。 私が聞きたいことは ●２０万を越える分（３万弱）を経費として落とせれば、確定申告の必要はなくなりますか？ ●確定申告をすると、その場で所得税を払うのでしょうか。 ●そして住民税のみ支払方法（普通・特別）を選べるのでしょうか。 ●（４）の事務所では源泉税がひかれていますが、これはすでに所得税を納めていることになるのでしょうか。 ●住民税を普通徴収にすれば本業の会社にはばれないという情報を聞いたのですが、所得税などから本当にばれませんか？ ●基準の「２０万」には全ての収入が含まれますか？アルバイトの給与、源泉税がひかれた報酬、ひかれない報酬を全て加算した金額で考えるのでしょうか。 ●源泉税をひかれていてもひかれていなくても、どちらも事業所得、もしくは雑所得になりますか。 以上、まとまらない内容となってしまいました。。。 わかりにくい文章で申し訳ないのですが、どなたかお答えいただけたら嬉しいです。 よろしくお願いします。
- 締切済み
- その他（税金）
- 副業の確定申告
副業（インターネットビジネス）を始めようと考えています。 そこは自分で確定申告をしなくてはなりません。 お給料は日払いの場合でも20万円を超えると確定申告が必要になってくるようですので、収入によってですが必要になるかと思われます。 ただ給与明細が出ないようなのですが、日払いで給与明細が出ない場合確定申告はどのようにすればよろしいのでしょうか？通常通りでよろしいのでしょうか？また経費等は未確認ではありますが、引かれない可能性があります。この場合は記載しなくてもよいのでしょうか？ なお、会社へは知られたくないので自分で住民税を払おうと思いますが、会社の住民税は給与天引きになりすが、副業の分は確定申告をする際に普通徴収にチェックをつければその後住民税納付の通知が役所からくるという理解でよろしいのでしょうか？ また、確定申告の一連の流れが分かる方いらっしゃいましたらご教示願えませんでしょうか？ 色々な質問を拝見させていただきましたが、よく理解出来ず何卒よろしくお願いいたします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 副業収入の確定申告（住民税の徴収方法）
こんにちは、教えて頂きたい事があり、質問させていただきます。 知人が副業として、今年の収入額が30～40万円程のアルバイトをしていました。 バイト分の源泉徴収票に記載されている退職日が、今の会社への入社日以後なので、会社の年末調整には一緒に合わせたくないとの事で確定申告をするつもりだそうです。 その《副業分の確定申告》についてネットで調べてみると、副業支援サイトみたいなＨＰでは、大抵「確定申告書の住民税の徴収方法を”普通徴収”にチェックすればＯＫ」と書かれているのです。 ここで疑問に思ったのですが、確定申告書には「給与所得以外の住民税の徴収方法」と記載されています。 私の認識では、バイトの収入は〔給与収入〕なのですが・・・ 【疑問１】 バイトの収入が給与収入に該当するのであれば、このチェック欄で”普通徴収”にしても、意味は無いのでしょうか？ 【疑問２】 チェックを入れる事で普通徴収になるのなら、普通徴収に該当する金額は、確定申告したバイト収入分だけでしょうか？ 本業の給与収入分も普通徴収になるのでしょうか？ 《所得税・住民税はいくつか所得があっても合算して計算するもの》との認識があったので・・・ もし、本業の給与分も一緒に普通徴収になってしまうのなら「他の従業員は特別徴収なのに何故この人だけ普通徴収？」と、逆に目立ってしまいますよね・・・？ ご回答頂けるのを、お待ち致しております。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 副業隠し、住民税の分納は可能？？？
タイトル通りです。今年、本業以外に副業としてアルバイトをやっていました。副業の月の収入は４～５万程度だったので、所得税は引かれていませんでした。今年の副業収入は３０万円ほどです。 そこで質問なのですが、副業収入があった事を本業の方にバレるわけにはいきません。住民票の特別徴収の通知が行ったときにバレるんですよね？しかし、今年の副業収入は３０万円なので、副業の方の会社は給与支払届を提出する義務はありませんよね。でも、年間で２０万を超える収入がある場合には、確定申告の必要があるんですよね。そうすると副業と本業の所得を合算して、住民税が計算されてしまうと思うのですが、その場合、住民税の分納というのは可能なのでしょうか。（つまり本業の会社の分は特別徴収で、副業の分は普通徴収でという具合に） 年間の副業収入の合計が５０万を超える場合は、副業の方からも給与支払届を提出するので、分納も可能だという話を聞いた事があるんですが……２０万超５０万円未満の場合はどうなるんでしょう？よろしくお願いします。
- 締切済み
- その他（税金）
お礼
大変簡潔にわかりやすくご回答いただき本当にありがとうございます。 正に、私の知りたいところにご回答いただけました。 私と同じ疑問を持つ人も大勢いると思うので誰かのお役に立てたら幸いに思います。