決算処理について

質問

経理初心者です。
決算処理で売掛金のマイナスがある得意先や買掛金のマイナスがある仕入先は、それぞれ、前受金・前渡金で処理しなければいけないのでしょうか。
教えてください。

回答No.2

jyamamoto · ベストアンサー

それぞれ「マイナスがある」という意味は、商品や仕入れ材が移動していないのに、先に売上代金を受領したり仕入れ代金を支払ったりしているという意味ですね。

それならば「前受金」「前渡金」等で処理することになります。

回答No.1

dd2dtty-goos

あまり私も詳しくないので参考までとしてください。

あなたが　引き継いだ帳簿が　引き継いだ時点で
売掛金のマイナス
買掛金のマイナス
と　いった状況であったと考えると

とりあえずこの数字がこれが妥当かどうかで
です　それを　確定させておきたいのです。
そのためには　残高確認書を作成し
当方（あなたの方から）先方に対して
期末残高はこれでいいでしょうか。
と確認を求めてください。

その書式については税理士、会計士に聞くか
ネットなどでも見つかると思います。

ますは税理士、会計士に確認いただかないと
過去の経緯がわかりませんし　過去の処理に
準拠する必要があろうかと思われます。