401K イデコ、ニーサの節税効果について

質問

401K イデコ、ニーサの節税効果について質問です
節税効果があると聞きますが、確定申告ではどんな届け出をしたらよいのでしょうか。
当方はサラリーマンですが、毎年自分で確定申告を行っております。
だいぶ前から積み立てをしているのですが、確定申告で何も申請した事がありませんでした・・・
よろしくお願いいたします。

回答No.1

notnot · ベストアンサー

> 401K イデコ
確定居室年金の企業型（給与天引き）なら、勤務先が税金の計算をする時に、その投資分は所得から引いて税金の計算をして、年末調整後にもらう源泉徴収票にも反映されてるので、確定申告では何もしてはいけません。「個人で加入した生命保険料」を勤務先に届けると一定額まで所得控除してくれますが、それと同じです。

確定居室年金の個人型で、手持ちのお金を投資に回した場合は、その金額を確定申告で届け出ます。「個人で加入した生命保険料」を勤務先に届けずに確定申告で届けるのと同じ（画面は違うでしょうが）。

所得税率は所得によって違いますが、今は所得税20%住民税10%だとすると、確定居室年金の受け取りは年金生活になった時なので、仮に所得になっても、その時は例えば所得税5%住民税10%だとすると、元本だけでも節税効果はあります。公的年金の扱いなのでその控除もありますので公的年金全体で一定額まではそもそも税金が掛からない。また、今のところ運用益は非課税のようですので、これも節税。

> ニーサ
これは、運用利益に税金が掛からないので、自分では何も対応不要です。
投資額が所得控除というわけでもないし、この点は普通の投資と同じ。

（普通の投資や銀行預金の利益だと金融機関が20%源泉徴収するので、税率がそれ以下の人は確定申告にこれも入れると、払いすぎた税金がすこし戻ってきます。）

ということで、個人型確定拠出年金だけ対応が必要。
5年まで遡って修正できますので、所得から控除出来れば少しだけでも戻ってきます。

お礼

わかりやすかったです。ありがとうございました。

Powered by GRATICA