源泉徴収の還付について

質問

すみません、年末調整初心者です。
年末調整時に本人さんに返した所得税について、忙しい時期に長時間働いてもらったため、
暇な今の時期の税額では２月末では還付できません…
税務署で還付の処理をしようと思うのですが、書類の書き方を教えてください。

源泉所得税の年末調整過納額還付請求書兼残存過納額明細書の書き方について

(1)事由の欄には
「２月末時点でも還付しきれない」という風に記載すればよいでしょうか？
もっと具体的な理由を記載しなければいけませんか？

(2)「現在までに充当・還付した額」の月日は、給与の支払い日でいいのですよね？

あと、書き方で悩んだ部分なのですが、
「現在までに充当・還付した額」は、
行の左に記載されている名前・金額等を気にせずに、
12月・1月・2月分の「給与所得・退職所得の所得税徴収高計算書」で差し引きした額(全従業員分)を記入。
「差し引き残存過納額」は超過税額の合計から、左側列に記載した還付額を減算した額を記載。

ということでよいのでしょうか？
左に金額があると、その金額以内（Aさんの分の超過税額のうちの●●円分）でないといけないかな、と思ったのですが、関係ないですよね？

画像に、こういう風にするのかな？と思った数字を適当に入れてみました。
こんな感じで大丈夫でしょうか？

回答No.1

hata79

（Ａ）－（Ｂ）＝（Ｃ）　になってないといけません。

アップされた画像では式がなりたってませんよ。
Ｂに12月30日に支払った給与から差し引くべき額で、実際には天引きしてない額が記入されてるのではないでしょうか。
Ｂには、2月10日に納期の来る源泉所得税の納税額がはいります。
2月10日に納める税金を充当して、それでも還付しきれない場合に、残存過納額明細書を提出します。

もしもですが、1月10日に納付した額があるようなら、残存過納額明細書での還付請求ではなく「源泉所得税の誤納額還付請求」になります。

お礼

ありがとうございます。

確かにC欄数字間違っていますね…すみません
26,802
24,301
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24,301

でしょうか。
ネット環境が整っていないため、お返事が遅くなり
申し訳ありませんでした。
ありがとうございます。