- ベストアンサー
大学生のアルバイトによる税金について
- みんなの回答 （3）
- 専門家の回答
質問者が選んだベストアンサー
まず親の負担はと言うと ２３歳未満ですので。 所得税の扶養控除（特定扶養親族）が６３万、親の税率は親の所得によって異なりますが一応標準的に１０％として ６３００００（円）×１０（％）＝６３０００（円）・・・今年の親の所得税の増額 住民税の扶養控除（特定扶養親族）が４５万、親の税率は１０％なので（住民税は前年課税なので来年の支払に影響する） ４５００００（円）×１０（％）＝４５０００（円）・・・来年の親の住民税の増額 ということで今年の所得税と来年の住民税の合計で ６３０００（円）＋４５０００（円）＝１０８０００（円） ということで親は１０８０００円の増額になります。 また以下に出てくる勤労学生控除は親の負担には関係しません。 一方子と言うと 所得税については給与所得控除（６５万）と基礎控除（３８万）を合わせて ６５万＋３８万＝１０３万 ということで１０３万までは課税されません。 さらに学生ですと勤労学生控除（２７万）があるのでこれを加えて １０３万＋２７万＝１３０万 １３０万までは課税されません。 次に住民税ですがこれはより複雑です。 住民税は均等割と所得割のふたつの部分から成り立ちます。 均等割には非課税の限度額がありますが、自治体によって差があります９２万～１００万ぐらいです、つまりこれ以下なら課税されません。 一方所得割は全国一律で１００万までなら課税されません。 さらに住民税にも勤労学生控除（２６万）があります。 ただこの勤労学生控除は均等割には影響しません、あくまでも影響があるのは所得割のほうです。 住民税（所得割）については給与所得控除（６５万）と基礎控除（３３万）を合わせて ６５万＋３３万＝９８万 勤労学生控除（２６万）があるのでこれを加えて ９８万＋２６万＝１２４万 ということで１２４万まで課税されないと言うことです。 ただし未成年であった場合は２０４．４万円未満ならば均等割も所得割もかかりません。 まとめると 親の負担 所得税 ６３０００（円）・・・今年の親の所得税の増額 住民税 ４５０００（円）・・・来年の親の住民税の増額 合計 １０８０００（円）・・・親の今年の所得税と来年の住民税の増額 子は 所得税に関しては今年、住民税（所得割）に関しては来年勤労学生控除を受けたとして 所得税 給与所得控除（６５万）＋基礎控除（３８万）＋勤労学生控除（２７万）＝１３０万・・・この金額まで課税されない 住民税 均等割 ９２万～１００万（この金額まで課税されない、自治体によって異なる、勤労学生控除の影響を受けない） 所得割 給与所得控除（６５万）＋基礎控除（３３万）＋勤労学生控除（２６万）＝１２４万・・・この金額まで課税されない ただし未成年であった場合は２０４．４万円未満ならば均等割も所得割もかかりません。 つまり 『（９２万～１００万）以下』 今年の所得税なし、来年の住民税の均等割も所得割もなし 『（９２万～１００万）から１２４万まで』 今年の所得税なし、来年の住民税の均等割あり（未成年でない）／なし（未成年である）、所得割なし 『１２４万から１３０万まで』 今年の所得税なし、来年の住民税の均等割も所得割もあり（未成年でない）／なし（未成年である） 『１３０万から２０４．４万未満』 今年の所得税あり、来年の住民税の均等割も所得割もあり（未成年でない）／なし（未成年である） 『２０４．４万以上』 今年の所得税あり、来年の住民税の均等割も所得割もあり となります。 それから勤労学生控除を受けるためには、下記をご覧下さい。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1175.htm 「勤労学生控除を受けるための手続について」の中に『勤労学生控除に関する事項を記載した確定申告書を提出して確定申告をする』か『給与所得者の場合は、給与の支払者に勤労学生であることを記載した「給与所得者の扶養控除等(異動)申告書」を提出する必要があります。』ということです。 それから親が会社から子に対する扶養手当のようなものをもらっていれば、子が扶養から外れるとなくなるかもしれません。 これは会社独自で出すものなので、もらえる条件及び金額等は会社に聞かなければなりません。 それから社会保険の問題があります。 たとえパートやアルバイトでも法律上は下記の条件に当てはまれば、会社は社会保険（健康保険・厚生年金）に加入させる義務があります。 １．常用な使用関係にあると認められる ２．所定労働時間が通常の労働者の４分の３以上であること ３．１月の勤務日数が通常の労働者の４分の３以上であること 親の会社の健康保険で扶養になっていれば保険料は言ってみればタダということですが、それが子自身がアルバイト先で社会保険に入るとなるとドカンと保険料が発生して手取りの収入が減ってしまうということです。 ですからそうならないように日数や時間数を調整することです。 ＞(1)大体どのくらい親の負担が大きくなるのか 上記を読んでください。 ＞(2)先生に、大学生時代のことを聞いたところ、国に「自分は学生です」といったような事を言うと 税金が軽くなると聞きましたが本当でしょうか？ 恐らく上記の勤労学生控除のことでしょう。 ＞(3)例えば、一年生時の収入が年間110万円で税金が重くなるとします。そして、二年生時の収入が年間100万円だった場合、 その税金は軽くなるのでしょうか？ それは簡単には言えません。 上記のように所得税は現年課税ですが住民税は前年課税だからです。 ですから働いた年で考えるか払う年で考えるかによって異なるということです。 例えば払う年で考えれば高校生のときは全く働いていないで、大学１年になって働けばその年の払いは所得税だけですが２年になったときはその年の所得税と前年の収入に対する住民税があるので収入は減っても所得税と住民税で税金は増えることになります。 これが働いた年で考えれば収入の多い１年のときより２年のときのほうが税金は少なくなります。 ただもうひとつ未成年ですと２０４．４万まで住民税が掛かりませんから、住民税の場合はその年の１月１日で２０歳になったかどうかで違ってくるということです。 さらにもうひとつ１月１日で２０歳になったかどうかと言うことは、１月２日以前に生まれたか１月３日以降に生まれたかと言うことになるということです。 ですからある特定の人がどうなるかと言うことは簡単に言えますが、一般論で言うと相当複雑な場合分けをしなければいけないということで、簡単には言えないということです。 これについて簡単に言い切る回答があれば、それははっきり言って間違いです。
その他の回答 (2)
- tana_y
- ベストアンサー率41% (7/17)
(1)大体で年間１２万６０００円位らしいですよ。 (2)これはないと思いますよ。それよりもアルバイト給与明細に 源泉徴収ってので所得税取られている場合は返ってくることが あるのでそこはきっちり調べましょう。 (3)１０３万超えるか超えないかだけなので超えない年は平気かと。 正直、子どもがアルバイトをしているから配偶者控除が無くなった という家庭がこの日本にどの位あるのか甚だ疑問です。 正直者がバカを見るような事にはならぬよう気を付けましょうね。
- mukaiyama
- ベストアンサー率47% (10403/21784)
＞(1)大体どのくらい親の負担が大きくなるのか… 「所得税」は、親の課税所得額によりますが、63万円の 5%～40%が当年に増税です。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1180.htm http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2260.htm 「住民税」は、所得の多寡にかかわらず、45万円の 10%が翌年に増税です。 ＞(2)先生に、大学生時代のことを聞いたところ、国に「自分は学生です」といったような事を言うと… 年間合計で 130万円以下の給与であれば、あなた自身に「所得税」は発生しません。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1175.htm ＞(3)例えば、一年生時の収入が年間110万円で税金が重くなるとします… 「一年生時」= 4/1～3/31 ではなく、1/1～12/31 で 130万円以下の給与であれば、あなた自身に「所得税」は発生しません。 130万を超えれば、基本としては 103万円以上の部分に所得税が発生します。 翌年は翌年で判断します。 ＞そして、二年生時の収入が年間100万円だった場合、その税金は軽くなるのでしょうか… 前年のことは関係なく、100万なら勤労学生控除を申告するまでもなく、ただの確定申告 (or年末調整) でよいです。 税金について詳しくは、国税庁の『タックスアンサー』をどうぞ。 http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm
関連するQ&A
- 大学生のアルバイトの税金について
大学生のアルバイトの税金について 私は現在、18歳の大学一年生です。 アルバイトの税金のことについていくつか質問です。 (1)アルバイトでもある一年間で稼ぐ金額が、一定の額をを越すと、親の税金が増え、さらに稼ぐと今度は、私本人にまで税金を払う義務が生じてしまうと聞きました。 私は学生であり未成年なのに、本当に払わなければならないのでしょうか？ (2)親の税金が増えるのは合計金額がいくらを超えた時ですか？ また、私自身が税金を支払わなければならないのは合計金額がいくらを超えた時ですか？ (3)稼いだ合計金額というのは、どの期間での合計金額ですか？ 例：H22 1月～12月 とか…
- ベストアンサー
- アルバイト・パート
- 税金とアルバイト
私は大学生なんですが、年間１００万円ほどアルバイトしています。空いた時間も多く何かとお金が必要になってしまったこともあり収入を増やしたいと考えていますが、税金が心配なのです。今考えているのは、 (1)１０３万を超え１３０万まで働く（その場合は扶養から抜けるので親が余分に払う事になる税金分は私が払うつもりです） (2)税金のかからないアルバイトをする。 この二つです。ただ(2)が思いつきません。家庭教師でしょうか？できたら(2)で頑張っていきたいので、何かあるのでしたら何でも教えていただけたらと思います。 もう一つ...かけもちしている場合は二つの給料を合わせて税金を考えるんでしょうか？お願いします。
- 締切済み
- その他（税金）
- アルバイトによる税金について
７月からアルバイトを始めようと思うのですが、年間１０３万円を超えるとどのような税金を負担しなければいけないのでしょうか？ 私の状況や条件を書いていきます。 (1)実家暮らしの大学生（女) (2)家族構成は、父、母、私 (3)家族の収入は、父は定年後なので年金を貰い、内職もやっています。 母はパートをしています。 (4)年間１８０万円程度稼ごうと考えています。 他にも税金に関する事柄がありましたら、随時答えます。 どうかよろしくお願いします。
- ベストアンサー
- アルバイト・パートの税金
- 大学生がアルバイトで年間、180万稼いだ場合 税金
現在大学生でアルバイトをして学費を賄いたいと思うのですが、例えばアルバイトで年間180万稼いだ場合、税金はどのくらい発生しますか。親の負担はどのくらいでしょうか。 親の年収は1000万程度です。 実際住宅ローンもありますので、親にはあまり負担はかけたくありません。 どなたか、詳しい方おりましたらご回答のほう宜しく願い致します。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 年間の収入にかかる税金
フリーターの２２歳です。 今、バイトをしていて、年間１５０万くらいの収入になります。 もう一つかけもちをします。 そうすると年間１９０万くらいの収入になります。 扶養家族を外れて、税金を払うことも分かっています。 親の税金が増えることも分かっています。 一人暮らしをしています。 年齢的にもお金がかかる年です。 高校を辞めているため、高校に通うためのお金をためています。 質問したい内容は 親の税金が増えるのが分かっていて、自分で税金を払わなくちゃいけないのも分かっている上で稼いでいるのは悪いことでしょうか？ 私が税金を払うのなら、国の決められたことですのでまだいいんです。 よく親に迷惑をかけてまでバイトをするなと書かれてますが、 そう考えると１０３万を超えない収入では一人暮らしで何から何までやっていけません。 １０３万を超えないで一人で生活するにはどうしたらいいんですか？ いつかは親元を出て自分で稼がなくてはいけない。 就職していたら話は別なのでしょうか？ アルバイトだから親に負担をかけるのでしょうか？ 就職だったら会社で持ってもらえる税金などがあるということで 何か違うのでしょうか？ 親の負担が増えてしまうかもしれないけど 自分で学校に行って就職するためにはお金が必要です。 それでも、親にいけないことをしているのでしょうか？ そうだとしたら私はどうやって生活していけばいいでしょうか？ また、学校（通信）に通ったとして、年金の学生免除は受けられますか？ その他にも何か学生免除が受けられるものはありますか？ 知っている方いらっしゃいましたら、お願いします。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- 勤労学生控除と親にかかる税金について教えて下さい。
勤労学生控除と親にかかる税金についてお伺い致します。現在親の扶養に入っている大学院生です。私の年間給与収入が103万円以上130万円未満となった場合、勤労学生控除が適用されても、親には私の年間給与収入が103万円未満の時と比べ、税金等の負担は増えるのでしょうか。どうぞ宜しくお願い致します。
- ベストアンサー
- その他（税金）
- アルバイトで103万を超えてしまって・・・
アルバイトで103万を超えてしまって・・・ 過去１年のアルバイトの給料が１２０万円くらいでした。 親には(公務員なのですが)１０３万円をこえてはいけないと 常々言われていましたが、私の勘違いというか知識不足で かなり超えてしまいました。 勤労学生の申請をすれば私が税金を支払う必要はないようですが 親の税金が増えてしまうようで、怖くてまだ報告できずにいます。 ここで質問なのですが、１０３万円を超えて親の扶養から 外れた場合、次の１年間の収入が１０３万円以下だったら 親の扶養に戻ることはできるのでしょうか？？ あと、親が公務員である場合とそうでない場合で 子供の収入が１０３万を超えたときの状況は 何か違うのでしょうか？
- 締切済み
- その他（税金）
- 知り合いにアルバイトをしている大学生がいます。
知り合いにアルバイトをしている大学生がいます。 その人はアルバイトを２つ掛け持ちしています。 掛け持ち合わせて月収が１０万か１１万くらいです。 学生のその人が年間103万円？128万円？１３０万円？かわからないですがもしそれくらい稼いだ場合は税金を取られるのですか？ 勤労学生控除とかは関係あるのですか？ 関係ないかもしれませんが奨学金はもらっていないらしいです。年金は払っているらしいです。成人に達しています。親の扶養から外れるとどうなるのでしょうか？
- ベストアンサー
- その他（税金）
- アルバイト税金について
同じような質問がある中で大変申し訳ないのですが、学生アルバイト（親の扶養に入っています）の年間103万円というのは税金を引かれた額つまり振り込みされた分を計算した合計をいうのでしょうか？それとも税金を引かれる前の労働分の合計を足した分でしょうか？それによって今年考えて働かないといけないことになるので誰かわかる方がいらっしゃったらお願いします！！
- 締切済み
- その他（税金）
