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公的年金と個人年金の税金について
公的年金は、税法上、雑所得になるときいておりますが、最近、個人年金も同じとききました。 個人年金は、自分の収入から少しづつ何年間も積み立てたお金を年金形式で一定額を定期的にもらい、最後は使い切って０となるものと思っていました。 つまり、自分の貯金を少しづつおろしていくものと同じと思うのですが、これも所得とみなされると所得税、住民税、健康保険料にも跳ね返ってくると思います。 そうなると個人年金で積み立てるのではなく、貯金してたほうがよいのではないでしょうか。実態はどうなのか教えてください。
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- motoken
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>個人年金で積み立てるのではなく、貯金してたほうがよいのではないでしょうか。 個人年金は自助努力の年金なので、加入するかどうかはご自身の判断です。貯金をすることも将来の生活費の原資になるのは、間違いありません。 個人年金の優遇は、生命保険保険料控除とは別に、個人年金保険料が年間最高5万円まで個人年金控除（所得控除）の対象です。また年金受給時には、年金額実額から所定の必要経費（保険会社から通知があります）を引いた金額が所得税の対象になります。年金全額が対象ではありません。 また、年金は長生きのリスクに対する保険金です。契約にもよりますが、終身年金なら生きている間は年金がもらえますが、貯金は取り崩してなくなれば、それで終わりです。 これを有利と判断するか不利と判断するかはご自身の自由です。
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ありがとうございます。 年金として受給するとき、毎月支払っている保険料分は、所得と見なされず、利子分が所得とみなされ課税されるということで理解しました。 以前は、仮に、個人年金が年間１００万円(９５万円が保険料、５万円が利子とした場合）支払われたとすると、公的年金＋１００万円が合算され、雑所得とみなされ、所得税・住民税・健康保険料の課税基礎になると思ってしまったので。
- jubilo
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- coco1701
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